偉詮電子股份有限公司及子公司 合併資產負債表 民 國 102 年 9 月 30 日 暨 101 年 12 月 31 日 、 9 月 30 日 及 1 月 1 日 （僅經核閱，未依一般公認審計準則查核） 單位：新台幣仟元 代 碼 資 產 金 流動資產 1100 現金及約當現金（附註六及二 七） $ 1110 透過損益按公允價值衡量之金融 資產－流動（附註四、七及二 七） 1125 備供出售金融資產－流動（附註 八及二七） 1150 應收票據（附註十及二七） 1170 應收帳款淨額（附註十及二七） 1200 其他應收款（附註十及二七） 130X 存貨（附註十一） 1410 預付款項（附註十四） 1470 其他流動資產（附註十四及二 七） 11XX 流動資產總計 1523 1543 1600 1780 1840 1915 1920 15XX 非流動資產 備供出售金融資產-非流動（附註 八及二七） 以成本衡量之金融資產－非流動 （附註九及二七） 不動產、廠房及設備（附註十二 及二十） 無形資產（附註十三及二十） 遞延所得稅資產（附註二一） 預付設備款（附註十四） 存出保證金（附註十四及二五） 非流動資產總計 102 年 9 月 30 日 額 ％ 金 586,511 18 481 1,427,030 21,537 521,985 54,892 278,531 25,976 2,916,943 $ 101 年 12 月 31 日 額 ％ 金 590,207 18 - - 44 1 16 2 9 1 1,363,002 19,499 469,258 152,727 234,974 22,457 91 8,000 2,860,124 $ 101 年 9 月 30 日 額 ％ 金 559,699 18 - - 43 1 15 5 7 1 1,375,626 24,393 549,330 47,186 253,787 46,724 90 2,856,745 $ 101 年 1 月 1 日 額 ％ 代 306,251 10 - - - 43 1 17 2 8 1 1,492,889 34,137 508,790 52,699 221,971 27,930 50 1 17 2 8 1 90 2,644,667 89 碼 負 債 及 權 益 金 流動負債 2150 應付票據（附註十五及二七） $ 2170 應付帳款（附註十五及二七） 應付帳款－關係人（附註二七及 2180 二八） 2230 當期所得稅負債（附註二一） 2209 其他應付款（附註十六及二七） 2219 應付股東減資股款（附註十八及 二七） 2300 其他流動負債（附註十六） 21XX 流動負債總計 2570 2640 25XX 2XXX - - 1,823 - 1,936 - 1,449 - 58,308 2 33,315 1 33,643 1 32,521 1 233,671 6,190 1,018 5,696 304,883 7 9 244,647 7,561 17,929 5,896 311,171 8 1 10 242,403 8,557 35,897 5,740 328,176 8 1 10 228,941 12,774 48,807 11,996 5,731 342,219 8 2 11 資 產 總 計 $ 3,221,826 100 $ 3,171,295 100 $ 3,184,921 100 $ 2,986,886 100 負債總計 3310 3320 3350 3300 3400 31XX 歸屬於本公司業主之權益（附註十八 及二四） 普通股股本 資本公積 保留盈餘 法定盈餘公積 特別盈餘公積 未分配盈餘（待彌補虧損） 保留盈餘總計 其他權益 本公司業主權益總計 36XX 非控制權益（附註十八及二四） 3110 3200 3XXX 1XXX 非流動負債 遞延所得稅負債（附註二一） 應計退休金負債（附註十七） 非流動負債總計 ( 權益總計 負 債 與 權 益 總 計 $ 102 年 9 月 30 日 額 ％ 5,815 244,079 7 22,034 9,981 52,503 1 2 27,117 7,470 96,787 246,000 5,293 585,705 8 18 91,540 91,540 金 9 1 3 29,353 8,341 45,798 6,923 376,145 12 3 3 91,491 91,491 677,245 21 2,214,000 28,528 371,992 136,142 55,720 563,854 266,764 ) 2,539,618 8 1 2 4,844 106,474 4 7,360 384,386 12 3,897 347,725 12 3 3 88,644 88,644 3 3 832 88,133 88,965 3 3 467,636 15 473,030 15 436,690 15 69 1 2,468,000 102,586 78 3 2,468,000 102,586 77 3 2,468,000 102,586 83 3 11 4 2 17 8) 79 369,965 117,899 20,454 ) 467,410 337,855 ) 2,700,141 12 4 1) 15 11 ) 85 369,965 117,899 9,397 497,261 359,480 ) 2,708,367 12 4 16 11 ) 85 362,229 44,139 32,538 438,906 462,561 ) 2,546,931 12 2 1 15 16 ) 85 ( ( ( ( ( $ 101 年 1 月 1 日 額 ％ 5,401 227,109 ( $ 101 年 9 月 30 日 額 ％ 5,726 287,808 ( ( 4,963 - 3,518 - 3,524 - 3,265 - 2,544,581 79 2,703,659 85 2,711,891 85 2,550,196 85 3,221,826 100 3,171,295 100 3,184,921 100 2,986,886 100 後附之附註係本合併財務報告之一部分。 經理人：林錫銘 金 8 ( $ 101 年 12 月 31 日 額 ％ 4,287 233,561 （ 請 參 閱 勤 業 眾 信 聯 合 會 計 師 事 務 所 民 國 102 年 11 月 6 日 核 閱 報 告 ） 董事長：林錫銘 金 會計主管：郭幸容 $ $ $ 偉詮電子股份有限公司及子公司 合併綜合損益表 民 國 102 年 及 1 01 年 7 月 1 日 至 9 月 30 日 以 及 1 02 年 及 1 01 年 1 月 1 日 至 9 月 30 日 （僅經核閱，未依一般公認審計準則查核） 單位：新台幣仟元，惟 每股盈餘為元 代 碼 4000 營業收入淨額（附註十九） 102年7月1日至9月30日 金 額 ％ $ 487,734 100 101年7月1日至9月30日 金 額 ％ $ 525,499 100 102年1月1日至9月30日 金 額 ％ $ 1,337,783 100 101年1月1日至9月30日 金 額 ％ $ 1,506,628 100 營業成本（附註十一、十七、 二十及二八） 378,732 78 415,718 79 1,044,273 78 1,190,417 79 5900 營業毛利 109,002 22 109,781 21 293,510 22 316,211 21 6100 6200 6300 6000 營業費用（附註十七及二十） 推銷費用 管理費用 研究發展費用 營業費用合計 29,083 13,832 48,065 90,980 6 2 10 18 28,447 13,684 53,404 95,535 5 3 10 18 85,252 39,188 139,110 263,550 6 3 11 20 84,526 41,798 155,655 281,979 6 3 10 19 6900 營業淨利 18,022 4 14,246 3 29,960 2 34,232 2 61,932 13 68,251 13 64,324 5 81,172 5 6) - 28,487 20 2 - 5000 7010 7020 7050 7000 營業外收入及支出 其他收入（附註二十及二 三） 其他利益及損失（附註二 十） 財務成本 營 業 外 收 入 及支 出 合計 ( 24,266 ) - ( 5) - ( 31,372 ) - ( ( 36,278 ) - ( 2) - 37,666 8 36,879 7 92,791 7 44,894 3 7900 稅前淨利 55,688 12 51,125 10 122,751 9 79,126 5 7950 所得稅費用（附註二一） 12,799 3 14,176 3 24,978 2 20,670 1 8200 本期淨利 42,889 9 36,949 7 97,773 7 58,456 4 - 544 - 55,487 54,968 10 10 70,917 71,461 6 6 8300 其他綜合損益（附註十八） 國外營運機構財務報表 換算之兌換差額 備供出售金融資產未實 現利益 本期其他綜合損益 8500 本期綜合損益總額 淨利歸屬於： 本公司業主 非控制權益 8310 8325 8610 8620 8600 8710 8720 8700 9750 9850 ( 388 ) 每股盈餘（附註二二） 基 本 稀 釋 ( 519 ) 49,124 48,736 10 10 $ 91,625 19 $ 91,917 17 $ 169,234 13 $ 42,801 88 42,889 9 9 $ 36,831 118 36,949 7 7 $ 97,538 235 97,773 19 19 $ $ 91,654 263 91,917 17 17 $ $ 91,324 301 91,625 $ 168,796 438 169,234 $ $ 0.18 0.18 $ $ 0.15 0.15 $ $ 0.40 0.40 $ 綜合損益總額歸屬於： 本公司業主 非控制權益 - $ $ $ 會計主管：郭幸容 7 7 $ 161,781 11 7 7 $ 58,355 101 58,456 4 4 13 13 $ $ 161,436 345 161,781 11 11 $ $ 0.24 0.24 （ 請 參 閱 勤 業 眾 信 聯 合 會 計 師 事 務 所 民 國 102 年 11 月 6 日 核 閱 報 告 ） 經理人：林錫銘 942 ) 104,267 103,325 後附之附註係本合併財務報告之一部分。 董事長：林錫銘 ( $