上海贝岭股份有限公司 2013 年半年度报告 上海贝岭股份有限公司 600171 2013 年半年度报告 1 上海贝岭股份有限公司 2013 年半年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准 确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 公司半年度财务报告未经审计。 四、 公司负责人赵贵武及会计机构负责人（会计主管人员）佟小丽声明：保证本半年度报 告中财务报告的真实、准确、完整。 五、2013 年半年度报告中涉及的计划、保险理赔不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投 资者注意投资风险。 六、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否 七、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 2 上海贝岭股份有限公司 2013 年半年度报告 目录 第一节 释义.............................................................................................................................4 第二节 公司简介............................................................................................................................6 第三节 会计数据和财务指标摘要................................................................................................7 第四节 董事会报告........................................................................................................................8 第五节 重要事项..........................................................................................................................14 第六节 股份变动及股东情况......................................................................................................18 第七节 董事、监事、高级管理人员情况..................................................................................20 第八节 财务报告（未经审计）..................................................................................................21 第九节 备查文件目录..................................................................................................................79 3 上海贝岭股份有限公司 2013 年半年度报告 第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 上海贝岭、本公司、 指 公司 上海贝岭股份有限公司 中国电子、CEC 指 中国电子信息产业集团有限公司 贝岭微 指 上海贝岭微电子制造有限公司 阿法迪 指 上海阿法迪智能标签系统技术有限公司 香港海华 指 香港海华有限公司 苏州同冠 指 苏州同冠微电子有限公司 健桥证券 指 健桥证券股份有限公司 百事佳公司 指 四川百事佳国际房地产开发有限公司 桉洋科技 指 广州市桉洋科技有限公司 专业词语释义 指 “核高基”，或“核心电子器件、高端通用芯片及基础软件产品” 科技重大专项的简称。是 2006 年国务院发布的《国家中长期科 学和技术发展规划纲要（2006-2020 年）》中与载人航天、探月工 程并列的 16 个重大科技专项之一。 指 英文 Time Division-Synchronous Code Division Multiple Access （时分同步码分多址）的简称，中国提出的第三代移动通信标准 （简称 3G） ，也是 ITU 批准的三个 3G 标准中的一个，以我国知 识产权为主的、被国际上广泛接受和认可的无线通信国际标准。 指 TFT（Thin Film Transistor）即薄膜场效应晶体管。所谓薄膜晶体 管液晶显示，是指液晶显示器上的每一液晶象素点都可通过集成 在其后的薄膜晶体管来控制。TFT-LCD 属于主动矩阵式液晶显 示器。 指 LTE-TDD 是 UTRA 的长期演进（Long Term Evolution，LTE）时 分双工（Time Division Duplexing，TDD）技术。TDD 用时间来 分离接收和发送信道，能够更好的支持上下行非对称业务系统。 指 即 Power Line Carrier，是电力系统特有的通信方式，电力线载波 通讯是指利用现有电力线，通过载波方式将模拟或数字信号进行 高速传输的技术。最大特点是不需要重新架设网络，只要有电线 就能进行数据传递。 SOC 产品 指 System on Chip 的缩写，称为系统级芯片，也有称片上系统，意 指它是一个产品，是一个有专用目标的集成电路，其中包含完整 系统并有嵌入软件的全部内容。 PON 产品 指 指 Passive Optical Network，无源光纤网络，是指光配线网（ODN） 中不含有任何有源电子器件及电子电源，全部由光分路器 01 专项 TD-SCDMA TFT-LCD LTE TDD PLC 产品 4 上海贝岭股份有限公司 2013 年半年度报告 （Splitter）等无源器件组成。无源光网络包括安装于中心控制站 的光路终端（OLT），传输光纤、分光器和安装于用户场所的光 网络单元（ONUs）。 ADC 产品 RFID 指 Analog to Digital Converter 的简称，即模-数转换器，是把模拟信 号转变成数字信号的器件。 指 Radio Frequency Identification，即射频识别技术，又称电子标签、 无线射频识别，是一种通信技术，可通过无线电讯号识别特定目 标并读写相关数据，而无需识别系统与特定目标之间建立机械或 光学接触。常用的有低频（125k~134.2K）、高频（13.56Mhz） 、 超高频，无源等技术。RFID 读写器也分移动式的和固定式的， 目前 RFID 技术应用很广，如：图书馆，门禁系统，食品安全溯 源、ETC（电子不停车收费系统）等。 5 上海贝岭股份有限公司 2013 年半年度报告 第二节 公司简介 一、 公司信息 公司的中文名称 公司的中文名称简称 公司的外文名称 公司的法定代表人 上海贝岭股份有限公司 上海贝岭 Shanghai Belling Corp.,Ltd 赵贵武 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 联系地址 电话 传真 电子信箱 周承捷 上海市宜山路 810 号 021-24261157 021-64854424 [email protected] 三、 基本情况变更简介 本报告期公司基本情况未发生变更。 四、 信息披露及备置地点变更情况简介 本报告期公司信息披露及备置地点未发生变更。 五、 公司股票简况 股票种类 A股 公司股票简况 股票上市交易所 股票简称 上海证券交易所 上海贝岭 六、 公司报告期内的注册变更情况 公司报告期内注册情况未变更。 6 股票代码 600171 上海贝岭股份有限公司 2013 年半年度报告 第三节 一、 会计数据和财务指标摘要 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 主要会计数据 营业收入 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 本报告期（1－6 月） 280,308,183.79 17,764,509.52 -23,951,515.54 7,689,938.37 不适用 -12,723,364.11 41,723,198.71 不适用 本报告期末比上年 度末增减(%) 0.44 -0.61 本报告期末 归属于上市公司股东的净资产 总资产 单位：元 币种：人民币 本报告期比上年同 上年同期 期增减(%) 285,005,610.05 -1.65 24,833,078.19 -28.46 上年度末 1,743,080,928.11 2,057,614,501.36 1,735,423,535.19 2,070,234,913.08 (二) 主要财务指标 本报告期（1 －6 月） 基本每股收益（元／股） 0.026 稀释每股收益（元／股） 0.026 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） -0.036 加权平均净资产收益率（%） 1.02 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） -1.38 主要财务指标 上年同 期 0.037 0.037 0.011 1.43 0.004 本报告期比上年同期 增减(%) -29.73 -29.73 不适用 减少 0.41 个百分点 减少 1.384 个百分点 二、 非经常性损益项目和金额 非经常性损益项目 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 量持续享受的政府补助除外 债务重组损益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 少数股东权益影响额 所得税影响额 合计 7 单位：元 币种：人民币 金额 附注 -1,059,402.86 固定资产处置损失 50,008,447.47 政府补贴收入 17,325.01 125,122.90 -4,223.09 -15,653.95 -7,355,590.42 41,716,025.06 贝岭微债务重组收益 收回前期已提坏账应收账款 捐赠支出及废料处理 上海贝岭股份有限公司 2013 年半年度报告 第四节 董事会报告 一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 据中国投资咨询网信息，2013 年全球经济保持稳定增长。全球经济增长率从 2010 年的 4.2% 减缓到 2011 年的 3.0%及 2012 年 2.5%左右，欧元区和日本经济则陷入衰退。预计 2013 年全球 经济增长率将稳定在 2.6%左右。 2013 年已经过半，全球半导体市场发展全年的态势已初露端倪。世界半导体市场统计组织 (WSTS)在于 2013 年 6 月 4 日发布了春季市场预测：预计 2013 年全球半导体市场的规模将比上 年增长 2.1%，达到 2978 亿美元。与 2012 年下降 2%、2011 年持平以及 2010 年大涨 32%相比， 2013 年半导体产业向上增长的动能尚在积累之中，估计 2014 年才会有较为明显的增长。 报告期内，国内经济增长趋缓，且因子公司上海贝岭微电子制造有限公司 2012 年 9 月发生 火灾导致生产线停产至今，公司硅片加工和集成电路生产业务受到较大影响。报告期内，公司 实现营业收入 28,030.82 万元，较上年同期减少 1.65 %；归属于母公司的净利润 1,776.45 万元， 较上年同期减少 28.46%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-2,395.15 万元，较 上年同期减少 3,164.15 万元。 报告期内，公司主要产品研发、生产运营、国家项目执行及知识产权工作情况如下： 1、产品研发 报告期内，公司持续加大对产品研发的投入，并有效推进四个平台和一个业务的建设。 智能电表平台：进一步丰富产品系列，形成了以电能计量产品为核心，显示驱动电路、通 讯接口电路、电源电路为支撑，SOC 电路、PLC 电路为突破的产品模式。公司积极为未来增长 布局，建设具有对普通电能表、复杂智能电表及 AMI 系统提供不同整体解决方案的能力。 平板显示平台：在 2013 年上半年完成了应用于 21.5 英寸 TFT-LCD 显示器的时序控制芯片 和公用电压驱动芯片两款产品的开发出样，并在客户处进行了测试验证；定义了可编程参考电 压驱动芯片等用于液晶显示屏的产品。 通讯终端平台：宽带提速、三网融合催生了 FFTH 的快速增长，通讯平台推出了突发模式 G/EPON 光电收发芯片，并正在开发 2.5G 光接收跨阻放大器产品，开拓光通讯 ONU 市场。在 无线宽带基站领域，在核高基 01 专项 IP 核项目成功实施的技术基础上，进一步提升产品性能， 投入研发了双通道高速高精度 ADC 芯片，逐步在高性能模拟和混合信号产品领域实现突破。 标准产品平台：针对安防、机顶盒、工控仪器仪表开发了一系列接口电路；应用于平板电 视、音响市场的多款大功率 D 类功放正在开发中，产品在性价比上比前代产品有较大提升；此 外，针对欧盟安防最新要求设计了下一代自适应烟感产品。 电源管理业务：主要精力集中在自有低压和中压 DC-DC 产品的基础技术开发，并结合应 用定义自有特色的产品。 2、生产运营 报告期内，承诺交货完成率、成本下降、效率提升工作取得成效。 3、国家项目 报告期内，公司国家项目执行情况正常，并完成 5 个项目的验收： （1）国家发改委集成电路设计研发创新能力实施方案 （2）2011 年徐汇区高新技术产业化项目 （3）2009 年电子发展基金项目，用于大尺寸 TFT-LCD 屏的驱动电路的开发和产业化 （4）2010 年电子发展基金项目集成电力线载波通讯的智能电表 SOC 芯片 （5）国家发改委 2010 年企业技术中心创新能力建设项目 4、知识产权 报告期内，公司共申请专利 22 项，其中发明专利 11 项，申请布图登记 1 项。共授权专利 27 项，其中发明专利 14 项，获得授权集成电路布图设计登记 20 项。截止 2013 年 6 月 30 日， 上海贝岭共申请专利 356 项，其中发明专利 218 项，PCT 专利 1 项。 8 上海贝岭股份有限公司 2013 年半年度报告 (一) 主营业务分析 1、 财务报表相关科目变动分析表 单位：元 币种:人民币 上年同期数 变动比例（%） 285,005,610.05 -1.65 227,386,937.77 2.46 13,676,935.50 18.65 44,182,638.22 53.74 -6,890,341.90 41,723,198.71 -91,753,512.84 -7,109,906.18 27,441,857.79 30.51 科目 本期数 营业收入 280,308,183.79 营业成本 232,990,867.04 销售费用 16,227,987.89 管理费用 67,927,372.36 财务费用 -4,027,389.05 经营活动产生的现金流量净额 -12,723,364.11 投资活动产生的现金流量净额 -59,320,881.31 筹资活动产生的现金流量净额 -5,421,831.67 研发支出 35,815,362.50 销售费用变动原因说明：主要是贝岭微火灾停产赔付客户款 管理费用变动原因说明：主要是贝岭微停产后车间费用及辞退福利费等 财务费用变动原因说明：购买理财产品增加导致存款利息收入减少 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期政府补贴到账减少 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期基建支出减少 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：大股东分红款尚未支付 研发投入变动原因说明：研发投入增加 2、 其它 (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 利润表项目 投资收益 营业外收入 营业外支出 本期 1,804,984.20 50,073,583.36 1,111,436.83 上年同期 910,570.29 20,393,229.08 291,954.40 变动幅度 98.23% 145.54% 280.69% 原因说明 理财产品收益所致 主要是确认政府补贴增加 主要是资产转让损失 (2) 经营计划进展说明 面对下半年严峻的市场环境，公司将积极应对，加强以下几方面工作： 1、立足于大客户，做好公司新产品 PLC、三项多功能、电表 SOC 等产品的导入工作，并 加强重点客户推进、重点客户导入和重点方案商合作推进。 2、在智能电表 SOC、平板显示时序控制和公共电压控制器芯片、双路模数转换器芯片、 光通信收发器芯片、CMOS 跨阻放大器等重点产品领域，充分利用现有资源，提高研发能力， 在上述产品研发和产业化方面取得成效。 3、运营方面，计划采用新的制造及封装工艺，继续降低产品成本。 4、加快推进上海贝岭微电子制造有限公司火灾理赔工作，力争 9 月末首期赔付款到账并在 年底前结案。 5、做好公司技术研发中心项目竣工结算工作。 (二) 行业、产品或地区经营情况分析 1、 主营业务分行业、分产品情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 9 上海贝岭股份有限公司 2013 年半年度报告 分行业 集成电路 营业收入 营业成本 278,501,342.50 232,208,449.95 毛利率 （％） 16.62 营业收入 比上年增 减(%) -2.13 营业成本 比上年增 减(%) 0.02 毛利率比 上年增减 （%） 减少 3.47 个百分点 主营业务分产品情况 毛利率 （％） 营业收入 比上年增 减(%) 营业成本 比上年增 减(%) 分产品 营业收入 营业成本 集成电路 生产 143,533,061.16 104,047,462.97 27.51 -5.87 0.19 8,764,776.66 8,394,832.46 4.22 -72.87 -69.19 硅片加工 毛利率比 上年增减 （%） 减少 4.38 个百分点 减少 11.46 个百分点 减少 1.27 个百分点 减少 0.24 个百分点 集成电路 112,864,788.59 111,126,917.35 1.54 16.77 18.30 贸易 RFID 系统 12,712,530.55 8,269,856.68 34.95 818.34 821.78 集成 测试收入 增加 25.03 （代理加 626,185.54 369,380.49 41.01 -63.84 -74.61 个百分点 工） 1、硅片加工营业收入比上年减少 72.87%，主要原因是子公司上海贝岭微电子制造有限公 司 2012 年 9 月发生火灾，导致生产线停运，影响硅片加工业务。 2、RFID 系统集成营业收入比上年增长 818.34%，主要原因是子公司上海阿法迪智能标签 系统技术有限公司图书馆项目验收并确认收入增长。 3、测试收入（代理加工）营业收入比上年减少 63.84%，主要原因是受火灾影响测试业务 减少。 2、 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 营业收入比上年增减（％） 地区 营业收入 国内 185,643,013.22 -16.52 国外 92,858,329.28 49.32 原因说明：国外营业收入增加主要是子公司香港海华有限公司贸易类收入较去年同期大幅 上升。 (三) 核心竞争力分析 公司成立之初作为一家集成电路制造企业，经多年业务转型，自 2008 年起认定为集成电路 设计企业，专业从事集成电路产品设计。近年来公司对新产品研发持续加大了投入，公司已成 长为电表业务领域国内主要的芯片供应商，中高端 PLC 和 SOC 产品已经出样品，正在方案设 计推广中，有望成为公司新的销售和利润增长点；显示平台 TCON 和 VCOM BUFFER 已经设 计出样品，正在客户确认中，通讯平台 EPON 产品也已经出样品，这些新领域产品的开发给公 司发展提供支持。 (四) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 (1) 持有金融企业股权情况 10 上海贝岭股份有限公司 2013 年半年度报告 期初持 股比例 （%） 期末持 股比例 （%） 32,000,000.00 2.00 32,000,000.00 / 所持对象 名称 最初投资金 额（元） 华鑫证券 合计 期末账面价 值（元） 报告期损益 （元） 2.00 22,968,824.22 -21,912,016.74 / 22,968,824.22 报告期所有者 会计核 权益变动（元） 算科目 长期股 权投资 / -13,318,736.39 -21,912,016.74 -13,318,736.39 股份 来源 增资 2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况 (1) 委托理财情况 单位:元 币种:人民币 合作方名称 浦发银行 厦门国际 厦门国际 浦发闵支 浦发银行 厦门银行 厦门银行 厦门银行 厦门银行 浦发银行 合计 委托理财产 品类型 理财产品 理财产品 理财产品 理财产品 理财产品 理财产品 理财产品 理财产品 理财产品 理财产品 / 委托理财金额 40,000,000.00 35,000,000.00 35,000,000.00 40,000,000.00 10,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 7,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 197,000,000.00 委托理财起始日 期 2012 年 11 月 29 日 2013 年 2 月 4 日 2013 年 3 月 14 日 2013 年 6 月 5 日 2012 年 12 月 20 日 2013 年 2 月 4 日 2013 年 3 月 14 日 2013 年 4 月 24 日 2013 年 6 月 5 日 2013 年 6 月 27 日 / 委托理财终止日 期 2013 年 5 月 30 日 2013 年 3 月 9 日 2013 年 4 月 16 日 2013 年 9 月 5 日 2013 年 6 月 20 日 2013 年 3 月 9 日 2013 年 4 月 16 日 2013 年 5 月 27 日 2013 年 9 月 6 日 2013 年 9 月 26 日 / 报酬确定 方式 合同约定 合同约定 合同约定 合同约定 合同约定 合同约定 合同约定 合同约定 合同约定 合同约定 / 预计收益 917,479.45 144,375.00 144,375.00 440,000.00 238,191.78 20,625.00 20,625.00 24,383.34 105,000.00 137,500.00 2,192,554.57 续上表 合作方名称 委托理财产 品类型 委托理财金额 浦发银行 厦门国际 厦门国际 浦发闵支 浦发银行 厦门银行 厦门银行 厦门银行 厦门银行 浦发银行 合计 理财产品 理财产品 理财产品 理财产品 理财产品 理财产品 理财产品 理财产品 理财产品 理财产品 / 40,000,000.00 35,000,000.00 35,000,000.00 40,000,000.00 10,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 7,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 197,000,000.00 实际收回本金 金额 实际获得收 益 40,000,000.00 35,000,000.00 35,000,000.00 917,479.45 144,375.00 144,375.00 10,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 7,000,000.00 238,191.78 20,625.00 20,625.00 24,383.34 137,000,000.00 1,510,054.57 是否 经过 法定 程序 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是否 关联 交易 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 / 是否 涉诉 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 / / 资金来 源并说 明是否 为募集 资金 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 / (2) 委托贷款情况 本报告期公司无委托贷款事项。 3、 募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 4、 主要子公司、参股公司分析 公司名称 单位:万元 币种:人民币 注册资本 营业收入 净利润 主营业务 11 / 上海贝岭股份有限公司 2013 年半年度报告 上海贝岭微电子 制造有限公司 集成电路及微电子器件的制造、代加工 4,000 1,013.61 -1,369.82 及技术服务和咨询，销售自产产品。 组织开发、设计和销售集成电路和相关 香港海华有限公 产品、咨询服务、技术转让、投资集成 20 万美元 8,092.39 15.53 司 电路设计、销售、应用及相关高科技产 业。 上海阿法迪智能 智能标签系统技术开发、软件开发、系 -258.39 标签系统技术有 统集成、技术服务和技术咨询、网络工 2,000 1,271.25 限公司 程的设计、安装、维护运营。 集成电路和电子应用产品设计、开发、 上海岭芯微电子 测试领域内的"四技"服务及相关产品 1,000 5134.10 182.14 有限公司 的销售。 集成电路和电子应用产品设计、开发、 上海贝岭矽创微 测试领域内的"四技"服务及相关产品 727 ----电子有限公司 的销售。 说明：上海贝岭矽创微电子有限公司已处于停业状态，2012 年 12 月 6 日完成税务注销，目前 正在进行工商注销程序。 5、 非募集资金项目情况 单位:元 币种:人民币 本报告期投入 累计实际投入 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 金额 金额 技术研发中心项目 258,630,000 100% 711,338.06 203,296,044.98 0.00 合计 258,630,000 / 711,338.06 203,296,044.98 / 1、2008 年 5 月 26 日召开的四届六次董事会审议通过"上海贝岭技术研发中心项目"议案， 总投资 21,668.98 万元人民币。（参见公司公告临 2008-009） 2、2011 年 3 月 29 日召开的五届四次董事会审议通过《公司技术研发中心项目调整建设工 期及概算的议案》，调整项目概算总投资为 25,863 万元人民币。（参见公司公告临 2011-005） 3、2013 年 7 月 16 日，公司收到上海市建筑业管理办公室颁发的《建设工程竣工验收备案 证书》，对公司申请的"上海贝岭技术研发中心项目"工程竣工验收材料准予备案。至此,"上海贝 岭技术研发中心项目"建成竣工，并已完成竣工审批手续。（参见公司公告临 2013-17） 二、 利润分配或资本公积金转增预案 (一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况 2013 年 3 月 29 日公司召开的五届十七次董事会审议通过 2012 年度利润分配方案为：以年 末总股本 673,807,773 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.15 元（含税）。 2013 年 4 月 23 日公司召开的 2012 年度股东大会审议通过利润分配方案。 2013 年 5 月 14 日公司发布"上海贝岭 2012 年度利润分配实施公告"，5 月 17 日为股权登记 日，5 月 20 日为除息日，5 月 24 日通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成向社会 股东发放现金红利。公司实际控制人中国电子信息产业集团有限公司所得红利将由公司直接付 给。 三、 其他披露事项 (一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 2012 年 9 月 8 日，上海贝岭子公司上海贝岭微电子制造有限公司（简称：贝岭微电子）生 产车间发生火灾（参见上交所网站 http://www.sse.com.cn公司 2012 年 9 月 11 日发布的临 2012-21 12 上海贝岭股份有限公司 2013 年半年度报告 公告），对于火灾造成的影响，大信会计师事务所（特殊普通合伙）在 2012 年度出具了带强调 事项段无保留意见审计报告，公司董事会、监事会和独立董事就该事项分别作了说明或发表了 意见。 报告期内，贝岭微电子火灾现场理赔勘察工作基本完成，已进入损失评估阶段，力争 9 月 末首期赔付款到账并在年底前结案。 (二)其他披露事项 公司历年申请政府项目尚未结转清单 序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 尚未结转项目内容 嵌入式高速、高位模/数和数/模转换 IP 核 01 专项软环境支持 基于 0.18umBCD 工艺的大尺寸 LCD 屏驱动芯片的开发 TD-SCDMA 增强型多媒体终端基带芯片的研发和产业化 软件和集成电路发展专项资金(2008 年软件集成电路专项--新 一代电力电子器件芯片（IGBT） 新型电力电子器件产业化专项 TD-SCDMA 及 LTE TDD 基站功放关键射频器件及芯片的开 发和产业化 上海贝岭技术研发中心（国家认定企业技术中心）技改项目 用于大尺寸 TFT－LCD 屏的驱动电路的开发和产业化 符合智能电力信息采集要求的智能电表核心计量芯片 11 年鼓励企业购买国际先进研发仪器设备专项补贴 上海市 2011 年度“科技创新行动计划”信息技术与现代服务 业领域科技项目—集成 OFDM 电力线载波技术的智能电表 SOC 芯片 2011 年发改委 集成电路设计研发创新能力实施方案报告 国家发改委 2010 年集成电路设计专项—高效能全电压范围 DC-DC 转换器芯片研发和产业化 国家发展改革委 2010 年新型电力电子器件产业化专项— 1200V/1700V 沟槽结构 NPT 型 IGBT 开发及产业化 上海市经济和信息化委软件和集成电路产业发展专项资金项 目（PON） 2011 年度民品可续技术进步奖奖励资金 2009 年国家发改委彩电产业战略转型产业化专项大尺寸 TFT-LCD TV 屏关键芯片开发及产业化项 2005 年集成电路产业研究与开发项目—0.5μ BCD 工艺平台 的建立 合计 单位:元 币种:人民币 未结转金额 2,993,079.68 2,000,000.00 204,193.32 1,827,584.26 1,000,000.00 429,126.35 580,000.00 14,910,000.00 191,051.12 500,000.00 266,666.66 1,200,000.00 30,000,000.00 10,000,000.00 8,000,000.00 1,080,000.00 20,000.00 4,500,000.00 1,000,000.00 80,701,701.39 13 上海贝岭股份有限公司 2013 年半年度报告 第五节 重要事项 一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项 (一) 诉讼、仲裁或媒体普遍质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的 事项概述及类型 证券交易结算资金诉讼事项：2003 年 12 月，上海贝岭在健桥 证券股份有限公司（以下简称"健桥证券"）开立账户并存入交 易结算资金 5000 万元。2004 年 9 月，上海贝岭发现健桥证券 盗用了该结算资金。经交涉，健桥证券返还了 110 万元，但不 再支付余额。经过一审、二审，法院判决健桥证券偿还上海 贝岭证券交易结算资金 4890 万元及相关法定孳息、逾期付款 违约金的法律文书已生效。2007 年 4 月，健桥证券因经营不 善，进入破产程序。上海贝岭作为其债权人，参与破产财产 分配。至今执行到位共计 14,223,964.85 元，占债权 28%。现 正等待下一次财产分配。 查询索引 参 见 上 海 证 券 交 易 所 网 站 （http://www.sse.com.cn）相关公告 序号 公告编号 发布日期 1 临 2005-001 2005 年 1 月 11 日 2 临 2005-008 2005 年 7 月 5 日 3 临 2005-011 2005 年 11 月 10 日 4 临 2008-002 2008 年 2 月 23 日 5 临 2009-028 2009 年 10 月 20 日 (二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况 单位:元 币种:人民币 报告期内： 起诉(申 请)方 上海贝 岭股份 有限公 司 应诉(被 申请)方 四川百 事佳国 际房地 产开发 有限公 司 承担连 带责任 方 重庆金 峰旅游 轮船有 限公司 诉讼仲 裁类型 诉讼(仲裁)基本情况 商品房 预售合 同纠纷 2004 年 1 月 12 日，四川百事佳国际房地产开发有限公司 （以下简称“百事佳公司”）与上海贝岭签订《商品房买卖 合同》，约定百事佳公司将位于成都市锦江花园城水晶座 15 层 A 号住宅房（建筑面积 127.48 平方米）、钻石座 9 层 B 号住宅房（建住面积 131.81 平方米）出售给上海贝岭， 价款分别为 476520 元、506019 元，总计 982539 元。合同 签订后，百事佳公司违反合同规定，未办理产权登记。上 海贝岭 2006 年诉至成都武侯区，法院做出《民事调解书》： 1、百事佳公司负责在 2007 年 6 月 30 日前将诉争房产的房 屋预售备案（或产权证分户）登记办理到我公司名下。2、 百事佳公司未按期履行完上条约定的义务，则应在 2007 年 7 月 5 日前归还我公司全部购房款 982539 元，并同时另向 我公司支付损失及赔偿费 1265940.2 元。3、重庆金峰旅游 轮船有限公司（下称“重庆金峰”）自愿为百事佳公司提供 连带责任保证担保。百事佳公司未按期完全履行协议所约 定的义务，上海贝岭即有权要求重庆金峰立即承担担保人 责任，代百事佳公司履行支付义务。2007 年 9 月，上海贝 岭向成都市武侯区法院提出强制执行的申请。四川省高级 人民法院指定四川省雅安市中级人民法院执行。雅安市法 院做出了冻结重庆金峰的账号和存款的裁定，并委托武汉 海事法院对重庆金峰所有的“小峰 1 号” 、“小峰 2 号”两 艘客轮依法进行了查封。现上海贝岭已申请武汉海事法院 14 上海贝岭股份有限公司 2013 年半年度报告 上海贝 岭股份 有限公 司 广州市 桉洋科 技有限 公司 无 买卖合 同纠纷 依法启动拍卖程序，该案正处于强制执行中。 广州市桉洋科技有限公司（以下简称“桉洋科技”）拖欠上 海贝岭货款 3234911.82 元。虽经上海贝岭多次催促，但对 方以种种理由推托未付。2011 年 12 月 16 日，上海贝岭向 广州市越秀区人民法院起诉。2012 年 3 月 5 日《民事调解 书》：桉洋科技在 2012 年 9 月 1 日前分期向上海贝岭支付 货款 3234911.82 元，其中在 2012 年 6 月 1 日前支付 1600000 元，余款 1634911.82 元在 2012 年 9 月 1 日前付清。但桉 洋没有按照法院的《民事调解书》支付相关款项。上海贝 岭已向法院递交《强制执行申请书》，现执行回货款共计 78561.73 元，其余款项正处于强制执行中。 续上表 起诉(申请) 方 应诉(被申请)方 上海贝岭股 份有限公司 上海贝岭股 份有限公司 四川百事佳国际房 地产开发有限公司 广州市桉洋科技有 限公司 诉讼(仲裁) 涉及金额 诉讼(仲裁) 是否形成 预计负债 及金额 2,248,479.20 否 3,234,911.82 否 诉讼(仲裁) 进展情况 《民事调解 书》已生效 《民事调解 书》已生效 诉讼(仲 裁)审理 结果及影 响 无重大影 响 无重大影 响 诉讼(仲 裁)判决 执行情 况 强制执 行中 强制执 行中 二、 破产重整相关事项 本报告期公司无破产重整相关事项。 三、 资产交易、企业合并事项 √ 不适用 四、 公司股权激励情况及其影响 √ 不适用 五、 重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 关联方 上海虹日国际电子有限公司 上海华虹集成电路有限责任 公司 南京中电熊猫液晶显示科技 有限公司 晶门科技（深圳）有限公司 中国电子财务有限责任公司 关联交易内容 采购商品 销售集成电路 采购商品 集成电路测试 技术加工服务 销售集成电路 采购商品 关联方存款 15 关联交易定 价方式及决 策程序 协商定价 协商定价 协商定价 协商定价 协商定价 协商定价 协商定价 协商定价 单位:元 币种:人民币 本期发生额 占同类交易金 金额（元） 额的比例（%） 45,787,309.09 17.9 3,928,251.84 1.48 1,104,553.35 0.43 431,367.18 0.16 4,461.54 0.00 2,828,780.21 1.06 466,000.23 0.18 102,643,054.22 上海贝岭股份有限公司 2013 年半年度报告 以上关联交易参阅上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn2013 年 4 月 2 日公司公告（临 2013-04、临 2013-06）、2013 年 4 月 24 日公司公告（临 2013-08）。 2、临时公告未披露的事项 关联交易方 中国长城计算机深 圳股份有限公司 中国电子器材深圳 有限公司 捷星显示科技（福 建）有限公司 关联关 系 集团兄 弟公司 集团兄 弟公司 集团兄 弟公司 合计 关联交 易类型 销售商 品 销售商 品 销售商 品 关联交 易内容 销 售 集 成电路 销 售 集 成电路 销 售 集 成电路 关联交易 定价原则 单位:元 币种:人民币 关联交易 占同类交易金额 金额 的比例(%) 协商定价 555.56 0 协商定价 52,743.64 0.02 协商定价 74,125.26 0.03 127,424.46 0.05 / 六、 重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 √ 不适用 (二) 担保情况 √ 不适用 (三) 其他重大合同或交易 本报告期公司无其他重大合同或交易。 七、 承诺事项履行情况 √不适用 八、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购 人处罚及整改情况 本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收 购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 九、 公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》 、《证券法》、 《上市公司治理准则》、上海证券交易所 《股票上市规则》等法律法规的要求，建立了较为完善的公司治理结构和公司治理制度，公司 的权力机构、决策机构、监督机构及经营管理层之间权责明确，运作规范，基本符合《上市公 司治理准则》的要求。 报告期内，公司控股股东严格规范自身行为，控股股东及其附属企业等关联方不存在占用 公司资金的情况，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面做到了分开、独立。 报告期内，公司按照《公司章程》的要求及时召开了股东大会、董事会、监事会及各专门 委员会，公司董事、监事、各专门委员会委员、董事会秘书及高级管理人员均能以维护公司和 股东利益为原则，忠实、诚信、勤勉的履行职责；董事会秘书认真做好信息披露工作，确保公 司信息披露及时、准确、真实、完整。公司治理的实际状况符合有关法律法规和中国证监会有 关要求。 16 上海贝岭股份有限公司 2013 年半年度报告 报告期内，公司五届十七次董事会审议通过了《上海贝岭股份有限公司全面风险管理制 度》。 17 上海贝岭股份有限公司 2013 年半年度报告 第六节 股份变动及股东情况 一、 股本变动情况 (一) 股份变动情况表 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 (二) 限售股份变动情况 报告期内，本公司限售股份无变动情况。 二、 股东情况 (一) 股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 股东名称 中国电子信息产业集团有 限公司 宏源证券－建行－宏源 3 号红利成长集合资产管理 计划 中国对外经济贸易信托有 限公司－新股＋套利 李彧 张凤鸣 中国建设银行股份有限公 司－信诚中证 500 指数分 级证券投资基金 陈泳 中国农业银行股份有限公 司－中证 500 交易型开放 式指数证券投资基金 谢国恩 陈能依 89,234 股东 性质 国有 法人 前十名股东持股情况 持股比 报告期内 持股总数 增减 例(%) 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结 的股份数量 27.81 187,362,986 0 0 无 未知 2.36 15,894,221 2,662,511 0 未知 未知 0.35 2,337,972 2,337,972 0 未知 未知 未知 0.31 0.27 2,106,499 1,850,088 2,106,499 1,850,088 0 0 未知 未知 未知 0.25 1,697,642 144,127 0 未知 未知 0.22 1,480,590 1,480,590 0 未知 未知 0.22 1,467,599 1,467,599 0 未知 0 0 未知 未知 未知 未知 0.16 1,093,800 -435,100 0.16 1,076,000 376,000 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 187,362,986 中国电子信息产业集团有限公司 宏源证券－建行－宏源 3 号红利成长集合资产 15,894,221 管理计划 中国对外经济贸易信托有限公司－新股＋套利 2,337,972 李彧 2,106,499 张凤鸣 1,850,088 中国建设银行股份有限公司－信诚中证 500 指 1,697,642 18 股份种类及数量 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 上海贝岭股份有限公司 2013 年半年度报告 数分级证券投资基金 陈泳 1,480,590 人民币普通股 中国农业银行股份有限公司－中证 500 交易型 1,467,599 人民币普通股 开放式指数证券投资基金 谢国恩 1,093,800 人民币普通股 陈能依 1,076,000 人民币普通股 公司第一大股东中国电子信息产业集团有限公司与表中所列其他股东未发现存 上述股东关联 在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 关系或一致行 未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司持股变动信息披露管理办 动的说明： 法》中规定的一致行动人。 三、 控股股东或实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。 19 上海贝岭股份有限公司 2013 年半年度报告 第七节 董事、监事、高级管理人员情况 一、 持股变动情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况 报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 李智 周承捷 担任的职务 董事、总经理 董事会秘书 变动情形 离任 聘任 20 变动原因 因个人原因 董事会聘任 上海贝岭股份有限公司 2013 年半年度报告 第八节 财务报告（未经审计） 一、 财务报表 合并资产负债表 2013 年 6 月 30 日 编制单位:上海贝岭股份有限公司 项目 附注 流动资产： 货币资金 单位:元 币种:人民币 期末余额 年初余额 六、（一） 375,863,491.71 453,807,450.43 应收票据 六、（二） 38,634,113.66 20,347,023.28 应收账款 六、（四） 172,998,403.63 188,918,070.38 预付款项 六、（六） 10,570,540.75 6,782,963.45 六、（三） 5,091,369.31 3,200,200.00 六、（五） 21,323,267.95 15,280,461.77 六、（七） 109,871,131.58 105,808,887.23 六、（八） 60,000,129.93 50,000,000.00 794,352,448.52 844,145,056.54 六、（十） 850,692,721.06 850,397,791.43 固定资产 六、（十一） 111,872,033.68 111,351,306.21 在建工程 六、（十二） 213,824,478.79 210,254,201.50 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 买入返售金融资产 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 工程物资 固定资产清理 21 上海贝岭股份有限公司 2013 年半年度报告 生产性生物资产 无形资产 六、（十二） 开发支出 61,456,953.56 28,984,950.94 1,230,882.32 1,230,882.32 商誉 长期待摊费用 六、（十五） 357,306.39 0.00 递延所得税资产 六、（十六） 23,827,677.04 23,870,724.14 非流动资产合计 1,263,262,052.84 1,226,089,856.54 资产总计 2,057,614,501.36 2,070,234,913.08 六、（十八） 18,400,000.00 16,400,000.00 应付票据 六、（十九） 31,748,614.95 19,665,186.91 应付账款 六、（二十） 122,096,588.68 107,888,512.36 预收款项 六、（二一） 6,087,819.61 2,082,570.58 应付职工薪酬 六、（二二） 14,513,419.01 18,816,212.25 应交税费 六、（二三） -1,966,613.96 1,415,794.39 应付股利 六、（二四） 2,810,444.79 0.00 其他应付款 六、（二五） 906,892.61 3,263,877.49 194,597,165.69 169,532,153.98 15,360,000.00 15,360,000.00 480,030.00 480,030.00 其他非流动资产 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付利息 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 六、（二六） 预计负债 递延所得税负债 22 上海贝岭股份有限公司 2013 年半年度报告 其他非流动负债 六、（二七） 非流动负债合计 负债合计 80,701,701.39 126,105,770.56 96,541,731.39 141,945,800.56 291,138,897.08 311,477,954.54 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 六、（二八） 673,807,773.00 673,807,773.00 资本公积 六、（二九） 802,909,106.87 802,909,106.87 六、（三十） 133,023,280.28 133,023,280.28 六、（三一） 133,340,767.96 125,683,375.04 1,743,080,928.11 1,735,423,535.19 23,394,676.17 23,333,423.35 所有者权益合计 1,766,475,604.28 1,758,756,958.54 负债和所有者权益总计 2,057,614,501.36 2,070,234,913.08 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益 法定代表人：赵贵武 主管会计工作负责人：赵贵武 会计机构负责人：佟小丽 母公司资产负债表 2013 年 6 月 30 日 编制单位:上海贝岭股份有限公司 项目 附注 流动资产： 货币资金 单位:元 币种:人民币 期末余额 年初余额 308,704,476.68 359,226,026.01 30,749,437.89 13,778,662.88 395,338,177.5 422,912,394.57 预付款项 9,047,218.70 10,458,127.04 应收利息 5,091,369.31 3,200,200.00 27,448,269.27 21,184,196.64 51,281,480.68 47,756,335.81 其他流动资产 40,000,129.93 40,000,000.00 流动资产合计 867,660,559.96 918,515,942.95 交易性金融资产 应收票据 应收账款 十一、（一） 应收股利 其他应收款 十一、（二） 存货 一年内到期的非流动资产 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 23 上海贝岭股份有限公司 2013 年半年度报告 长期股权投资 十一、（三） 905,150,477.06 904,855,547.43 固定资产 53,426,266.95 53,208,096.35 在建工程 213,525,333.49 207,791,617.03 60,672,555.24 28,074,256.93 投资性房地产 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 357,306.39 递延所得税资产 22,639,719.58 22,658,488.02 非流动资产合计 1,255,771,658.71 1,216,588,005.76 资产总计 2,123,432,218.67 2,135,103,948.71 应付票据 31,748,614.95 19,665,186.91 应付账款 86,064,245.58 86,898,104.30 预收款项 3,685,657.54 1,415,019.18 应付职工薪酬 12,114,639.00 13,285,396.01 应交税费 -1,495,519.12 -49,162.94 其他非流动资产 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付利息 应付股利 2,810,444.79 其他应付款 1,432,284.08 3,299,980.14 136,360,366.82 124,514,523.60 15,360,000.00 15,360,000.00 递延所得税负债 480,030.00 480,030.00 其他非流动负债 80,701,701.39 126,105,770.56 非流动负债合计 96,541,731.39 141,945,800.56 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 24 上海贝岭股份有限公司 2013 年半年度报告 负债合计 232,902,098.21 266,460,324.16 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 673,807,773.00 673,807,773.00 资本公积 803,768,757.60 803,768,757.60 133,023,280.28 133,023,280.28 279,930,309.58 1,890,530,120.46 2,123,432,218.67 258,043,813.67 1,868,643,624.55 2,135,103,948.71 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益（或股东权益）合计 负债和所有者权益（或股东权益）总计 法定代表人：赵贵武 主管会计工作负责人：赵贵武 会计机构负责人：佟小丽 合并利润表 2013 年 1—6 月 六、（三二） 单位:元 币种:人民币 本期金额 上期金额 280,308,183.79 285,005,610.05 280,308,183.79 285,005,610.05 六、（三三） 313,130,569.11 232,990,867.04 278,837,071.46 227,386,937.77 营业税金及附加 六、（三三） 136,853.77 634,793.74 销售费用 六、（三四） 16,227,987.89 13,676,935.50 管理费用 六、（三五） 67,927,372.36 44,182,638.22 财务费用 六、（三六） -4,027,389.05 -6,890,341.90 资产减值损失 六、（三八） -125,122.90 -153,891.87 六、（三七） 1,804,984.20 910,570.29 294,929.63 912,570.29 项目 附注 一、营业总收入 其中：营业收入 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 其中：营业成本 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填列） 25 上海贝岭股份有限公司 2013 年半年度报告 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 六、（三九） -31,017,401.12 50,073,583.36 7,079,108.88 20,393,229.08 减：营业外支出 六、（四十） 1,111,436.83 291,954.40 六、（四一） 845,131.13 17,944,745.41 118,983.07 17,825,762.34 17,764,509.52 58,115.94 27,180,383.56 1,014,372.78 26,166,010.78 24,833,078.19 61,252.82 1,332,932.59 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益 六、每股收益： （一）基本每股收益 六、（四二） 0.026 0.037 （二）稀释每股收益 六、（四二） 0.026 0.037 17,825,762.34 17,764,509.52 26,166,010.78 24,833,078.19 61,252.82 1,332,932.59 七、其他综合收益 八、综合收益总额 归属于母公司所有者的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额 法定代表人：赵贵武 主管会计工作负责人：赵贵武 会计机构负责人：佟小丽 母公司利润表 2013 年 1—6 月 单位:元 币种:人民币 附注 本期金额 上期金额 十一、（四） 181,941,970.20 220,886,292.38 十一、（四） 151,649,591.990 186,651,532.09 项目 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 73,057.30 55,451.72 销售费用 8,985,993.13 8,715,789.55 管理费用 43,737,885.65 30,612,967.49 财务费用 -3,824,925.59 -6,357,076.99 -125,122.90 -448,891.87 1,501,159.08 910,570.29 294,929.63 -17,053,350.30 49,962,896.35 912,570.29 2,567,090.68 17,852,629.02 897,165.10 118,115.94 845,131.13 32,012,380.95 18,768.44 31,993,612.51 58,115.94 20,301,603.76 67,333.78 20,234,269.98 0.05 0.03 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 十一、（五） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 五、每股收益： （一）基本每股收益 26 上海贝岭股份有限公司 2013 年半年度报告 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额 法定代表人：赵贵武 主管会计工作负责人：赵贵武 0.05 0.03 31,993,612.51 20,234,269.98 会计机构负责人：佟小丽 合并现金流量表 2013 年 1—6 月 项目 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 附注 单位:元 币种:人民币 本期金额 上期金额 277,829,136.02 266,652,185.22 2,799,672.26 7,921,121.17 10,386,011.87 56,203,461.04 经营活动现金流入小计 291,014,820.15 330,776,767.43 购买商品、接受劳务支付的现金 224,792,096.00 207,288,834.34 58,924,638.01 56,201,271.08 2,842,549.73 8,840,683.45 17,178,900.52 16,722,779.85 经营活动现金流出小计 303,738,184.26 289,053,568.72 经营活动产生的现金流量净额 -12,723,364.11 41,723,198.71 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 138,488,684.20 -22,063.20 24,383.34 1,998,000.00 15,990.00 7,473,707.20 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 六、（四三） 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 六、（四三） 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 27 上海贝岭股份有限公司 2013 年半年度报告 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 138,529,057.54 9,449,644.00 50,849,938.85 46,203,156.84 147,000,000.00 55,000,000.00 投资活动现金流出小计 197,849,938.85 101,203,156.84 投资活动产生的现金流量净额 -59,320,881.31 -91,753,512.84 8,400,000.00 8,000,000.00 筹资活动现金流入小计 8,400,000.00 8,000,000.00 偿还债务支付的现金 6,400,000.00 5,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 7,421,831.67 10,109,906.18 13,821,831.67 15,109,906.18 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：赵贵武 主管会计工作负责人：赵贵武 -5,421,831.67 -7,109,906.18 -477,881.63 -117,635.48 -77,943,958.72 -57,257,855.79 453,807,450.43 506,487,471.37 375,863,491.71 449,229,615.58 会计机构负责人：佟小丽 母公司现金流量表 2013 年 1—6 月 项目 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 附注 单位:元 币种:人民币 本期金额 上期金额 158,903,091.67 163,575,222.43 收到的税费返还 2,166,911.85 7,378,465.19 收到其他与经营活动有关的现金 9,469,591.36 52,802,344.57 经营活动现金流入小计 170,539,594.88 223,756,032.19 购买商品、接受劳务支付的现金 114,592,808.09 143,110,355.78 28 上海贝岭股份有限公司 2013 年半年度报告 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 38,671,056.11 31,065,040.36 646,067.09 1,634,679.24 10,738,646.08 9,779,608.99 164,648,577.37 185,589,684.37 5,891,017.51 38,166,347.82 111,209,242.42 -22,063.20 取得投资收益收到的现金 1,998,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 10,990.00 7,419,707.20 111,220,232.42 9,395,644.00 49,992,927.24 44,833,864.11 110,000,000.00 55,000,000.00 投资活动现金流出小计 159,992,927.24 99,833,864.11 投资活动产生的现金流量净额 -48,772,694.82 -90,438,220.11 7,296,671.66 10,106,419.87 7,296,671.66 10,106,419.87 现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：赵贵武 主管会计工作负责人：赵贵武 29 -7,296,671.66 -10,106,419.87 -343,200.36 45,079.65 -50,521,549.33 -62,333,212.51 359,226,026.01 410,929,062.08 308,704,476.68 348,595,849.57 会计机构负责人：佟小丽 上海贝岭股份有限公司 2013 年半年度报告 合并所有者权益变动表 2013 年 1—6 月 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 一、上年年末余额 加：会计政策变更 实收资本（或股 本） 673,807,773.00 802,909,106.87 归属于母公司所有者权益 减：库 专项 盈余公积 存股 储备 133,023,280.28 673,807,773.00 802,909,106.87 133,023,280.28 资本公积 一般风 险准备 未分配利润 其他 少数股东权益 所有者权益合计 125,683,375.04 23,333,423.35 1,758,756,958.54 125,683,375.04 23,333,423.35 1,758,756,958.54 7,657,392.92 61,252.82 7,718,645.74 17,764,509.52 61,252.82 17,825,762.34 17,764,509.52 61,252.82 17,825,762.34 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） （一）净利润 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小 计 （三）所有者投入和减 少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （五）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 30 -10,107,116.60 -10,107,116.60 -10,107,116.60 -10,107,116.60 上海贝岭股份有限公司 2013 年半年度报告 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 673,807,773.00 802,909,106.87 133,023,280.28 133,340,767.96 23,394,676.17 1,766,475,604.28 单位:元 币种:人民币 项目 一、上年年末余额 加：会计政策变更 实收资本（或 股本） 673,807,773.00 资本公积 802,909,106.87 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 减：库 专项 一般风险 盈余公积 存股 储备 准备 129,293,992.71 未分配利润 其他 少数股东权益 所有者权益合计 106,121,236.99 16,541,853.26 1,728,673,962.83 106,121,236.99 16,541,853.26 1,728,673,962.83 14,725,961.59 1,332,932.59 16,058,894.18 24,833,078.19 1,332,932.59 26,166,010.78 24,833,078.19 1,332,932.59 26,166,010.78 前期差错更正 其他 673,807,773.00 二、本年年初余额 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） （一）净利润 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小 计 （三）所有者投入和减 少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 802,909,106.87 129,293,992.71 31 -10,107,116.60 -10,107,116.60 -10,107,116.60 -10,107,116.60 上海贝岭股份有限公司 2013 年半年度报告 的分配 4．其他 （五）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 673,807,773.00 法定代表人：赵贵武 802,909,106.87 129,293,992.71 主管会计工作负责人：赵贵武 120,847,198.58 17,874,785.85 1,744,732,857.01 会计机构负责人：佟小丽 母公司所有者权益变动表 2013 年 1—6 月 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 一、上年年末余额 加：会计政策变更 实收资本（或 股本） 673,807,773.00 803,768,757.60 133,023,280.28 258,043,813.67 所有者权益合 计 1,868,643,624.55 803,768,757.60 133,023,280.28 258,043,813.67 1,868,643,624.55 21,886,495.91 21,886,495.91 31,993,612.51 31,993,612.51 资本公积 减：库 存股 专项 储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 673,807,773.00 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） （一）净利润 （二）其他综合收益 32 上海贝岭股份有限公司 2013 年半年度报告 上述（一）和（二）小 计 （三）所有者投入和减 少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （五）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 673,807,773.00 803,768,757.60 133,023,280.28 31,993,612.51 31,993,612.51 -10,107,116.60 -10,107,116.60 -10,107,116.60 -10,107,116.60 279,930,309.58 1,890,530,120.46 单位:元 币种:人民币 项目 上年同期金额 33 上海贝岭股份有限公司 2013 年半年度报告 一、上年年末余额 加：会计政策变更 实收资本（或 股本） 673,807,773.00 803,768,757.60 129,293,992.71 234,587,342.11 所有者权益合 计 1,841,457,865.42 803,768,757.60 129,293,992.71 234,587,342.11 1,841,457,865.42 10,127,153.38 10,127,153.38 20,234,269.98 20,234,269.98 20,234,269.98 20,234,269.98 -10,107,116.60 -10,107,116.60 -10,107,116.60 -10,107,116.60 资本公积 减：库 存股 专项 储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 673,807,773.00 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） （一）净利润 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小 计 （三）所有者投入和减 少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （五）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 34 上海贝岭股份有限公司 2013 年半年度报告 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 法定代表人：赵贵武 673,807,773.00 803,768,757.60 主管会计工作负责人：赵贵武 129,293,992.71 会计机构负责人：佟小丽 35 244,714,495.49 1,851,585,018.80 上海贝岭股份有限公司 2013 年半年度报告 二、公司基本情况 上海贝岭股份有限公司， （以下简称"本公司"）是根据上海市人民政府以沪府[1998]24 号文 《关于同意上海贝岭微电子制造有限公司变更为上海贝岭股份有限公司的批复》，由上海仪电控 股（集团）公司和上海贝尔电话设备制造有限公司共同发起并经中国证券监督管理委员会以" 证监发字（1998）217 号"文批准，向社会公开募集股份设立的股份有限公司，领取国家工商行 政管理局核发的企股沪总字第 000289 号企业法人营业执照，注册资本 33,418.00 万元，注册地 址：上海市漕河泾开发区宜山路 810 号，现任法定代表人：赵贵武。 公司原注册资本为人民币 334,180,000.00 元，于 1999 年 6 月 29 日经 1998 年度股东大会决 议通过了资本公积转增股本方案，并经中国证监会上海证券监管办公室以沪证司（1999）101 号文核准，以公司 1998 年末总股本 334,180,000 股为基数，向全体股东每 10 股转增 3 股，共转 增股本人民币 100,254,000.00 元，变更后公司的注册资本为人民币 434,434,000.00 元。 1999 年根据财政部财管字[1999]150 号文《关于变更上海贝岭股份有限公司国家股持股单位 有关问题的批复》，原上海仪电控股（集团）公司持有的公司 38.45%国家股股权划拨给上海华 虹（集团）有限公司。上海华虹（集团）有限公司成为本公司的第一大股东。 2002 年 4 月 10 日，公司 2002 年度股东大会决议通过了资本公积转增股本方案，以 2001 年末股本总额人民币 434,434,000.00 元为基数，向全体股东按每 10 股转增 3 股，共转增股本人 民币 130,330,200.00 元，变更后公司注册资本为人民币 564,764,200.00 元。 公司经 2003 年度股东大会批准,并经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]81 号文核 准，以 2002 年 12 月 31 日之总股本 564,764,200 股为基数，以 10：2.307 的比例进行配售，共 计配售股份为 47,788,321 股，2003 年 8 月配售后公司的注册资本变更为人民币 612,552,521.00 元，经安永大华会计师事务所有限责任公司以安永大华业字（2003）第 955 号验资报告验证在 案。 2005 年 12 月 23 日，公司股权分置改革方案获得上海市国有资产监督管理委员会沪国资委 产（2005）893 号《关于上海贝岭股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》批准，并经 2005 年 12 月 29 日召开的公司相关股东会议审议通过，于 2006 年 1 月 13 日获得商务部商资批 [2006]102 号《关于同意上海贝岭股份有限公司股权转让的批复》批准。公司非流通股股东上海 华虹（集团）有限公司和上海贝尔阿尔卡特股份有限公司按照双方的股权比例承担向流通股股 东支付对价，以换取其持有的非流通股的上市流通权。方案实施股权登记在册的流通股股东每 持有 10 股流通股将获得非流通股股东支付的 3 股股票，非流通股股东共计向流通股股东支付 74,875,788 股股票。并于 2006 年 1 月 19 日完成有关对价支付之证券过户手续。 2008 年 4 月 25 日，公司 2007 年度股东大会决议通过了未分配利润转增股本方案，以 2007 年末股本总额人民币 612,552,521.00 元为基数，向全体股东按每 10 股送红股 1 股，共转增股本 人民币 61,255,252.00 元，变更后公司注册资本为人民币 673,807,773.00 元,经上海上会会计师事 务所有限责任公司以上会师报字（2008）第 1900 号验资报告验证在案。 2009 年 3 月 23 日，经本公司原第一大股东上海华虹（集团）有限公司股东会研究决定， 同意将上海华虹（集团）有限公司将其持有的本公司 187,362,986 股流通股（占本公司已发行股 份总数的 27.81%），全部变动由中国电子信息产业集团有限公司（以下简称"中国电子"）持有， 2009 年 5 月 22 日国务院国有资产委员会批准该事项，2009 年 7 月 29 日进行股权过户，并获中 国证券登记结算有限责任公司上海分公司确认。至此中国电子成为本公司第一大股东。本次权 益变动前后，本公司的实际控制人未发生变化，均为中国电子。 本公司属微电子行业，经营范围包括：集成电路、分立器件、相关模块和多媒体信息系统 配套产品的设计制造，电子专用设备及仪器的设计制造，技术服务与咨询，销售自产产品，从 事货物及技术进出口业务，自有房屋租赁，停车场经营。 本公司的母公司及最终控制人为中国电子。 本公司是上海市高新技术企业。 三、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错： 36 上海贝岭股份有限公司 2013 年半年度报告 (一) 财务报表的编制基础： 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38 项具体会计准则，以及企业会计准则应用指 南、企业会计准则解释及其他规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 (二) 遵循企业会计准则的声明： 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、 经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 (三) 会计期间： 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (四) 记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1、同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合 并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份 面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业 合并发生的直接相关费用计入当期损益。 2、非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而 付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实 现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相 关费用计入当期损益。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果 估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。 非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债， 在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价 值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允 价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，计入当期损益。 (六) 合并财务报表的编制方法： 本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。 本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编制， 合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有 的部分作为少数股东权益在合并财务报表中单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公 司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资 产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同 该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现 金流量纳入合并财务报表。 (七) 现金及现金等价物的确定标准： 37 上海贝岭股份有限公司 2013 年半年度报告 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的 存款。 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 外币业务和外币报表折算： 1、外币业务折算 本公司对发生的外币业务，采用业务发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中 间价折合为人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按中国人民银行授权中国外汇交易中 心公布的中间价折算，由此产生的汇兑损益，除属于与符合资本化条件资产有关的借款产生的 汇兑损益，应当予以资本化计入相关资产成本外，其余计入当期损益。以历史成本计量的外币 非货币性项目，仍采用交易发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算，不 改变其记账本位币金额。 2、外币财务报表折算 本公司对合并范围内境外经营实体的财务报表（含采用不同于本公司记账本位币的境内子 公司、合营企业、联营企业、分支机构等），折算为人民币财务报表进行编报。 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日中国人民银行授权中国外汇交易中心 公布的中间价折算，所有者权益项目除"未分配利润"项目外，其他项目采用发生时中国人民银 行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日中 国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在 资产负债表中所有者权益项目下单独列示。外币现金流量采用现金流量发生日中国人民银行授 权中国外汇交易中心公布的中间价折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，按比例转入处置当期损益。 (九) 金融工具： 1、金融工具的分类、确认和计量 金融工具划分为金融资产或金融负债。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括 交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投 资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及 其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括 交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）以及其他金融负 债。 本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债。 本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量则分类进行处理：以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债按公允价值计量；财务担保合同及以低于市场利率贷款的贷款承诺，在 初始确认后按照《企业会计准则第 13 号-或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企 业会计准则第 14 号-收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量；持 有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量。 本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有 关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公 允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金 股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收 益，同时调整公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期 间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单 38 上海贝岭股份有限公司 2013 年半年度报告 位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本 公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 2、金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司金融资产转移的确认依据：金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既 没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的， 应当终止确认该项金融资产。 本公司金融资产转移的计量：金融资产满足终止确认条件，应进行金融资产转移的计量， 即将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入资本公积的公允价值变动 累计额之和的差额部分，计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认 部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的账面价 值与终止确认部分的收到对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分， 计入当期损益。 3、金融负债终止确认条件 本公司金融负债终止确认条件：金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确 认该金融负债或其一部分。 4、金融资产和金融负债的公允价值确认方法 本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法：如存在活跃市场的金融工具，以活 跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价 值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实 质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，优先最大程 度使用市场参数，减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。 5、金融资产减值 本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产 的账面价值进行减值检查，当客观证据表明金融资产发生减值，则应当对该金融资产进行减值 测试，以根据测试结果计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单 独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未 发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征 的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用 风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 持有至到期投资、贷款和应收款项发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流量现 值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入 资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该 资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后 的余额。 6、金融资产重分类 尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产主要判断依据： （1）没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该金融资产投资 持有至到期； （2）管理层没有意图持有至到期； （3）受法律、行政法规的限制或其他原因，难以将该金融资产持有至到期； （4）其他表明本公司没有能力持有至到期。 重大的尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产需经董事会审批后决定。 (十) 应收款项： 39 上海贝岭股份有限公司 2013 年半年度报告 1、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判 断依据或金额标准 单项金额重大并单 项计提坏账准备的 计提方法 本公司将单项应收账款余额占年末应收账款余额大于等于 5%的应收账款，确定 为单项金额重大的应收款项。 在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测试 发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失， 计提坏账准备；对单项测试未减值的应收款项，汇同对单项金额非重大经测试未 发生减值的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款 项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。 2、 按组合计提坏账准备应收款项： 按组合计提坏账准备的计提方法： 组合名称 账龄 计提方法 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例说明 1 年以内（含 1 年） 0 1－2 年 15 2－3 年 30 3 年以上 100 其他应收款计提比例说明 0 15 30 100 3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款： 坏账准备的计提方法 在资产负债表日，本公司对金额不重大的应收款项单独进行减值测试，经测试 发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失， 计提坏账准备。对单项测试未减值的应收款项，汇同对单项金额重大经测试未 发生减值的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收 款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备 (十一) 存货： 1、 存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材 料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）等。 2、 发出存货的计价方法 加权平均法 3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准 备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关 税费后金额；②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成 本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至 40 上海贝岭股份有限公司 2013 年半年度报告 完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的材料 等，可变现净值为市场售价。 年末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因被淘汰、全部或部分陈旧过时或销售 价格低于成本等原因导致成本高于可变现净值的部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单 个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 4、 存货的盘存制度 永续盘存制 5、 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品 一次摊销法 (2) 包装物 一次摊销法 (十二) 长期股权投资： 1、 投资成本确定 （1）对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合 并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确 定的合并成本确认为初始成本； （2）以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款； （3）以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值； （4）投资者投入的长期股权投资，初始投资成本为合同或协议约定的价值； （5）非货币性资产交换取得或债务重组取得的，初始投资成本根据准则相关规定确定。 2、 后续计量及损益确认方法 长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法。采用权益法核算的长期股权投资，按照 应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益并调整长期股权投资。当宣 告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 采用成本法核算的长期股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。当宣告分派 的利润或现金股利计算应分得的部分，确认投资收益。 长期股权投资具有共同控制、重大影响的采用权益法核算，其他采用成本法核算。 3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 （1）确定对被投资单位具有共同控制的依据：两个或多个合营方通过合同或协议约定，对 被投资单位的财务和经营政策必须由投资双方或若干方共同决定的情形。 （2）确定对被投资单位具有重大影响的依据：当持有被投资单位 20%以上至 50%的表决权 资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响： 1）在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表； 2）参与被投资单位的政策制定过程； 3）向被投资单位派出管理人员； 4）被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料； 5）其他能足以证明对被投资单位具有重大影响的情形。 4、 减值测试方法及减值准备计提方法 41 上海贝岭股份有限公司 2013 年半年度报告 资产负债表日，本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹 象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损 失一经计提，在以后会计期间不再转回。 可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰高确 定。长期股权投资出售的公允价值净额，如存在公平交易的协议价格，则按照协议价格减去相 关税费；若不存在公平交易销售协议但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格，按照市 场价格减去相关税费。 (十三) 固定资产： 1、 固定资产确认条件、计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单 位价值较高的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年 限平均法)提取折旧。 2、 各类固定资产的折旧方法： 类别 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 其他设备 折旧年限（年） 20-30 10 4-5 5 5-10 残值率（%） 5-10 5-10 5-10 5-10 5-10 年折旧率（%） 3-4.75 9-9.5 18-23.75 18-19 9-19 3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。若单项固定资产的可收回 金额低于账面价值，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失， 计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间 不再转回。 4、 其他说明 本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关税 等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支 出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值 不公允的按公允价值入账。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资 性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之 间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。 固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损 益。 (十四) 在建工程： 1、在建工程的类别 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。 2、在建工程结转固定资产的标准和时点 42 上海贝岭股份有限公司 2013 年半年度报告 本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判 断标准，应符合下列情况之一： （1）固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成； （2）已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产 品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业； （3）该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生； （4）所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 3、在建工程减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时 应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一 经计提，在以后会计期间不再转回。 在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的 现值两者孰高确定。 (十五) 借款费用: 1、借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或 者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2、资本化金额计算方法 资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本 化的期间不包括在内。 暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的， 应当暂停借款费用的资本化期间。 资本化金额计算：①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未 动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；② 占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款 的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；③借款存在折价或溢价的，按照 实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率 是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 (十六) 无形资产： 无形资产的计价方法 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用 权、专有技术、特许权使用权、计算机软件、商标权等。 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出 作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同 或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预 定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量，分别为：①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度 终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的 调整。②使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿 证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 2、使用寿命有限的无形资产使用寿命估计 43 上海贝岭股份有限公司 2013 年半年度报告 本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产 生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶 段情况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；④现在 或潜在的竞争者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公 司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、 租赁期等；⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。 用寿命有限的无形资产摊销方法如下： 类别 使用寿命 摊销方法 备注 土地使用权 50 年 直线法 专有技术 10 年 直线法 特许权使用权 10 年 直线法 计算机软件 5-8 年 直线法 商标权 10 年 直线法 3、使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定 为使用寿命不确定的无形资产。 使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规 定无明确使用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经 济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由 无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 4、无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日，本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时 应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一 经计提，在以后会计期间不再转回。 无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的 现值两者孰高确定。 5、内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件 的具体标准 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足 下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行 性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括 能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使 用的，能证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的 开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计 量。 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行 的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性 生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改 进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较 大等特点。 (十七) 长期待摊费用： 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，主 要包括技术服务费、ERP 项目费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待 摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 44 上海贝岭股份有限公司 2013 年半年度报告 其摊销方法如下： 类别 软件使用费 ERP 项目费 技术服务费 摊销方法 直接法 直接法 直接法 摊销年限 5年 5年 5年 备注 (十八) 预计负债： 1、预计负债的确认标准 当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出， 同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。 2、预计负债的计量方法 按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范 围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及 多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。 资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反 映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 (十九) 回购本公司股份： 披露与回购本公司股份相关的会计处理方法。 (二十) 收入： 1、销售商品 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金 额确认销售商品收入：1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2）既没有保留 通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；3）收入的金额能够 可靠地计量；4）相关的经济利益很可能流入企业；5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠 地计量。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价 款的公允价值确定销售商品收入金额。 2、提供劳务 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分 属不同的会计年度，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法 确认提供劳务收入。本公司根据已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度（完工百分比） 。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳 务收入，并按相同金额结转劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益， 不确认提供劳务收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳 务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分 作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量 的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。 3、让渡资产使用权 本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认 让渡资产使用权收入。 利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合 同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 45 上海贝岭股份有限公司 2013 年半年度报告 (二十一) 政府补助： 1、政府补助类型 政府补助主要包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。 2、政府补助会计处理 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期 损益；按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，分别下列 情况处理：①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费 用的期间，计入当期损益；②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出 部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 (二十二) 递延所得税资产/递延所得税负债： 本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认： 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按 照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该 负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时 性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应 纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公 司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公 司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未 来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 (二十三) 经营租赁、融资租赁： 如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁 为融资租赁，其他租赁则为经营租赁。 1、本公司作为出租人 融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租 赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和 与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利 率法计算确认当期的融资收入。 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直 接费用，计入当期损益。 2、本公司作为承租人 融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低 者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确 认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际 利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产 折旧。 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益； 发生的初始直接费用，计入当期损益。 (二十四) 持有待售资产： 1、持有待售资产的确认标准 46 上海贝岭股份有限公司 2013 年半年度报告 同时满足下列条件:公司已经就处置该资产作出决议；公司已经与受让方签订了不可撤消的 转让协议；该项资产转让将在一年内完成。 2、持有待售资产的会计处理 对于持有待售的固定资产,应当调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净残 值反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原 账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。 对于持有待售其他非流动资产，比照上述原则处理，持有待售的非流动资产包括单项资产 和处置组，处置组是指作为整体出售或其他方式一并处置的一组资产。 (二十五) 主要会计政策、会计估计的变更 1、 会计政策变更 无 2、 会计估计变更 无 (二十六) 前期会计差错更正 1、 追溯重述法 无 2、 未来适用法 无 四、 税项： (一) 主要税种及税率 税种 计税依据 境内销售；提供加工、修理修配 劳务收入 应交流转税额 应纳所得税额 应交流转税额 应交流转税额 增值税 营业税 城市维护建设税 企业所得税 教育费附加 地方教育费附加 (1) 企业所得税 公司名称 税率 母公司 15% 子公司 其中：上海贝岭微电子制造有限公司 25% 上海岭芯微电子有限公司 15% 上海阿法迪智能标签系统技术有限公司 15% 上海贝岭矽创微电子有限公司 25% 16.5% 香港海华有限公司 （2）房产税 房产税按照房产原值的 80%为纳税基准，税率为 1.2%。 （3）个人所得税 员工个人所得税由本公司代扣代缴 1、税收优惠及批文 47 税率 6%、17% 5% 7% 15% 3% 2% 备注 见“五、2、 （1）” 见“五、2、 （2）” 上海贝岭股份有限公司 2013 年半年度报告 （1）母公司 本公司被认定为高新技术企业，根据上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家 税务局及上海市地方税务局联合批准颁发的“高新技术企业证书”，2011 年 10 月至 2014 年 10 月企业所得税实际减按 15%的税率缴纳。 （2）子公司 上海岭芯微电子有限公司根据上海市徐汇区国家税务局、上海市地方税务局徐汇区分局沪 税徐税发（2009）10 号减免税通知书，享受新设软件企业二免三减半的优惠政策，2008 年 1 月 至 2009 年 12 月免征企业所得税，2010 年 1 月至 2012 年 12 月减半征收企业所得税。2013 年被 认定为高新技术企业，实际执行企业所得税率 15%； 上海阿法迪智能标签系统技术有限公司被认定为高新技术企业，实际执行企业所得税率 15%； 上海贝岭矽创微电子有限公司 2010 年适用高新技术企业执行税率 15%，2011 年高新技术 企业证书已到期，本报告期适用企业所得税税率 25%； 香港海华有限公司注册地为中国香港，根据香港税法规定按 16.5％的税率缴纳利得税。 五、 企业合并及合并财务报表 (一) 子公司情况 1、 通过设立或投资等方式取得的子公司 单位:万元 币种:人民币 子公司全 称 子公 司类 型 香港海华 有限公司 全资 子公 司 上海阿法 迪智能标 签系统技 术有限公 司 上海岭芯 微电子有 限公司 上海贝岭 微电子制 造有限公 司 续上表 注 册 地 业务性 质 香 港 进 出 口 贸易 控股 子公 司 上 海 智 能 标 签 系 统 技 术 开 发 控股 子公 司 上 海 全资 子公 司 上 海 子公司全称 香港海华有限 集 成 电 路 技 术 开发 微 电 子 器 件 及 专 用 集 成电路 实质上构成 对子公司净 投资的其他 项目余额 持股 期末实际出 资额 注册资本 经营范围 20 万美元 从事组织开发、设计和销售集成电路和 相关产品、咨询服务、技术转让、投资 集成电路设计、销售、应用及相关高科 技产业。 20 万美元 2,000.00 智能标签系统技术开发、软件开发、系 统集成、技术服务和技术咨询，网络工 程的设计、安装、维护运营。 1,706.60 1,000.00 主营集成电路、软件设计、开发、测试， 销售自产产品 4,000.00 集成电路及微电子器件的制造、代加工 及技术服务和咨询，销售自产产品 比例 (%) 表决 权比 例 (%) 100 100 是否 合并 报表 是 48 少数股 东权益 少数股东权 益中用于冲 减少数股东 损益的金额 700 4,000.00 从母公司所有者权益 冲减子公司少数股东 分担的本期亏损超过 少数股东在该子公司 期初所有者权益中所 享有份额后的余额 上海贝岭股份有限公司 2013 年半年度报告 公司 上海阿法迪智 能标签系统技 术有限公司 上海岭芯微电 子有限公司 上海贝岭微电 子制造有限公 司 85.33 85.33 是 73.51 70 70 是 2,331.08 100 100 是 2、 非同一控制下企业合并取得的子公司 子公司全称 子公司 类型 注册 地 业务性质 注册 资本 上海贝岭矽 创微电子有 限公司 控股子 公司 上海 单片机芯 片及专用 集成电路 727.00 单位:万元 币种:人民币 期末实际 经营范围 出资额 在集成电路和电子应用产品设 计、开发、测试领域内的“四技” 567.00 服务及相关产品的销售，从事货 物及技术的进出口业务。 续上表 实质上构 成对子公 司净投资 的其他项 目余额 子公司全称 上海贝岭矽创微 电子有限公司 持股 比例 (%) 表决 权比 例 (%) 是否 合并 报表 77.99 77.99 是 少数股东 权益中用 于冲减少 数股东损 益的金额 少数股 东权益 从母公司所有者权益 冲减子公司少数股东 分担的本期亏损超过 少数股东在该子公司 期初所有者权益中所 享有份额后的余额 0.32 六、 合并财务报表项目注释 (一) 货币资金 单位：元 期末数 项目 现金： 人民币 美元 台币 银行存款： 人民币 美元 港元 欧元 其他货币资 金： 人民币 外币金额 折算率 人民币金额 / / 1.46 / / 6.178082192 71,975.60 71,966.58 9.02 / / 3,187,191.00 3,691,557.22 4,933.85 / / 6.1787 0.7966 8.0536 375,791,097.74 353,117,970.98 19,692,697.03 2,940,694.48 39,735.25 外币金额 / / 1.46 3,900 / / 2,016,828.95 3,916,578.17 4,931.36 期初数 折算 人民币金额 率 / 100,815.70 / 99,998.48 6.2885 9.67 0.2165 807.55 / 453,706,216.36 / 437,812,663.50 6.2855 12,676,778.37 0.8109 3,175,757.41 8.3176 41,017.08 / / 418.37 / / 418.37 / / 418.37 / / 418.37 49 上海贝岭股份有限公司 2013 年半年度报告 合计 / / 375,863,491.71 / / 453,807,450.43 (二) 应收票据： 1、 应收票据分类 种类 银行承兑汇票 合计 期末数 38,634,113.66 38,634,113.66 单位：元 币种：人民币 期初数 20,347,023.28 20,347,023.28 (三) 应收利息： 1、 应收利息 项目 定期存款利息 合计 期初数 3,200,200.00 3,200,200.00 单位：元 币种：人民币 本期减少 期末数 2,644,227.07 5,091,369.310 2,644,227.07 5,091,369.310 本期增加 4,535,396.38 4,535,396.38 (四) 应收账款: 1、 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 种类 金额 坏账准备 比例 (%) 按组合计提坏账准备的应收账款： 169,576,647.44 89.45 组合 1：账龄 169,576,647.44 89.45 组合小计 单项金额虽不 重大但单项计 18,251,487.30 10.55 提坏账准备的 应收账款 187,828,134.74 / 合计 金额 账面余额 比例 (%) 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例(%) 595,139.94 595,139.94 4.01 4.01 184,893,614.25 184,893,614.25 90.69 90.69 595,139.94 595,139.94 0.32 0.32 14,234,591.17 95.99 18,991,838.44 9.31 14,372,242.37 75.68 / 14,967,382.31 / 14,829,731.11 / 203,885,452.69 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 1 年以内小计 1至2年 2至3年 3至4年 合计 期末数 账面余额 金额 比例(%) 153,924,437.53 80.52 15,358,680.87 19.03 229,047.25 0.33 64,481.79 0.12 169,576,647.44 100.00 坏账准备 518,986.42 46,793.72 29,359.80 595,139.94 单位：元 币种：人民币 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 181,117,264.84 97.96 3,690,099.21 2.00 553,514.88 63,750.20 0.03 19,125.06 22,500.00 0.01 22,500.00 184,893,614.25 100 595,139.94 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 应收账款内容 1、 账面余额 3,156,350.09 坏账准备 3,156,350.09 50 单位：元 币种：人民币 计提比例（％） 计提理由 100.00 已 诉 讼 请 求 法 院 上海贝岭股份有限公司 2013 年半年度报告 2、 1,162,532.94 1,162,532.94 100.00 3、 993,017.00 767,600.00 77.30 4、 5、 795,555.02 602,350.00 11,541,682.25 18,251,487.30 795,555.02 602,350.00 7,750,203.12 14,234,591.17 100.00 100.00 其他 合计 强制执行 单项测试 按照坏账订单计 提 单项测试 单项测试 / / 2、 本期转回或收回情况 单位：元 币种：人民币 应收账款内容 1、 2、 3、 4、 合计 转回或收回原 因 确定原坏账准 备的依据 汇兑损益 收回款项 汇兑损益 法院调解 / 可收回性测试 可收回性测试 可收回性测试 可收回性测试 / 转回或收回前 累计已计提坏 账准备金额 102,278.90 60,788.00 22,932.39 51,141.30 237,140.59 收回金额 18,897.34 60,788.00 6,824.62 38,613.00 / 转回坏账准备 金额 18,897.34 60,788.00 6,824.62 38,613.00 / 3、 本报告期实际核销的应收账款情况 单位名称 1、 合计 应收账款性质 核销金额 货款 12,528.30 / 12,528.30 单位：元 币种：人民币 核销原因 是否因关联交易产生 法院调解后收回部分货款，该 否 核销金额确认为无法收回 / / 4、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 5、 应收账款金额前五名单位情况 单位名称 1、 2、 3、 4、 5、 合计 与本公司关系 非关联方单位 非关联方单位 非关联方单位 非关联方单位 非关联方单位 / 金额 29,173,280.00 17,249,449.16 7,172,377.53 5,427,000.00 3,922,884.10 62,944,990.79 单位：元 币种：人民币 占应收账款总额 年限 的比例（％） 1 年以内 16.86 1-2 年内 9.97 1 年以内 4.15 1 年以内 3.14 1 年以内 2.27 / 36.39 6、 应收关联方账款情况 单位名称 与本公司关系 51 单位：元 币种：人民币 占应收账款总额的 金额 比例（％） 上海贝岭股份有限公司 2013 年半年度报告 上海虹日国际电子有限公司 南京中电熊猫液晶显示科技有限公司 上海华虹集成电路有限公司 捷星显示科技（福建）有限公司 合计 联营企业 同一控制人 同一控制人 同一控制人 / 1,391,950.32 968,242.86 239,315.27 75,775.66 2,675,284.11 (五) 其他应收款： 1、 其他应收款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 种类 坏账准备 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 单 项 金 额 重大并 单 88.39 项 计 提 坏 账准备 的 49,953,300.11 其他应收账款 按组合计提坏账准备的其他应收账款： 4,431,191.72 7.84 组合 1：账龄 4,431,191.72 7.84 组合小计 单 项 金 额 虽不重 大 2,130,927.60 3.77 但 单 项 计 提坏账 准 备的其他应收账款 56,515,419.43 / 合计 账面余额 坏账准备 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 34,230,000.00 68.52 45,543,691.37 90.24 34,230,000.00 75.16 962,151.48 962,151.48 21.71 21.71 3,944,393.65 3,944,393.65 7.81 7.81 962,151.48 962,151.48 24.39 24.39 984,528.23 1.95 35,192,151.48 / 50,472,613.25 / 35,192,151.48 / 单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款 其他应收款内容 健桥证券股份有 限公司 待理赔火灾损失停工损失 合计 单位：元 币种：人民币 计提比例(%) 理由 账面余额 坏账金额 34,676,035.15 34,230,000.00 98.71 理赔进行中 15,277,264.96 49,953,300.11 34,230,000.00 / / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款： 账龄 1 年以内小 计 1至2年 2至3年 3 年以上 3至4年 4至5年 合计 期末数 账面余额 金额 比例(%) 2,897,143.66 65.38 252,998.16 489,519.85 529,130.05 260,900.00 1,500.00 4,431,191.72 5.71 11.05 11.94 5.89 0.03 100.00 坏账准备 37,949.72 132,671.71 529,130.05 260,900.00 1,500.00 962,151.48 单位：元 币种：人民币 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 2,410,345.59 61.11 347,559.80 394,958.21 791,530.05 8.81 10.01 20.07 52,133.97 118,487.46 791,530.05 3,944,393.65 100.00 962,151.48 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款 52 上海贝岭股份有限公司 2013 年半年度报告 其他应收款内容 1、员工借支 2、四川百事佳国际房地产开发有 限公司 3、办事处 合计 账面余额 1,011,801.38 坏账准备 0.00 982,297.77 0.00 136,828.45 2,130,927.60 0.00 0.00 单位：元 币种：人民币 计提比例（％） 计提理由 / / 2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 3、 其他应收款金额前五名单位情况 单位名称 1、健桥证券股份有限公司 2、保险机构 3、四川百事佳国际房地产开发有限 公司 4、 5、 合计 与本公司关 系 非关联单位 非关联单位 金额 34,676,035.15 15,277,264.96 单位：元 币种：人民币 占其他应收款总 年限 额的比例(%) 5 年以上 61.36 1 年以内 27.03 非关联单位 982,297.77 3-4 年 1.74 非关联单位 非关联单位 / 339,880.00 270,900.00 51,546,377.88 2-3 年 3-4 年 / 0.60 0.48 91.21 (六) 预付款项： 1、 预付款项按账龄列示 期末数 账龄 金额 10,139,729.41 326,282.18 95,000.00 9,529.16 10,570,540.75 1 年以内 1至2年 2至3年 3 年以上 合计 比例(%) 95.92 3.09 0.90 0.09 100.00 单位：元 币种：人民币 期初数 金额 比例(%) 4,601,739.50 67.85 2,115,085.58 31.18 62,000.00 0.91 4,138.37 0.06 6,782,963.45 100.00 2、 预付款项金额前五名单位情况 单位名称 1、 2、 3、 4、 5、 合计 与本公司关系 非关联方单位 非关联方单位 非关联方单位 非关联方单位 非关联方单位 / 单位：元 币种：人民币 金额 时间 未结算原因 1,930,000.00 2013 尾款尚未结算 1,578,817.00 2013 尾款尚未结算 1,499,316.22 2013 尾款尚未结算 1,297,513.80 2013 尾款尚未结算 534,600.00 2013 尾款尚未结算 6,840,247.02 / / 3、 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 53 上海贝岭股份有限公司 2013 年半年度报告 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (七) 存货： 1、 存货分类 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 跌价准备 10,577,418.71 10,619,860.62 5,983,252.86 账面余额 35,495,518.74 47,871,734.58 52,634,670.12 1,049,740.33 原材料 在产品 库存商品 周转材料 其他 合计 137,051,663.77 27,180,532.19 账面价值 24,918,100.03 37,251,873.96 46,651,417.26 1,049,740.33 109,871,131.58 账面余额 27,799,230.00 50,661,401.00 49,249,407.95 852,327.97 4,481,065.40 133,043,432.32 期初数 跌价准备 10,577,418.71 10,586,206.37 6,027,196.37 43,723.64 27,234,545.09 账面价值 17,221,811.29 40,075,194.63 43,222,211.58 852,327.97 4,437,341.76 105,808,887.23 2、 存货跌价准备 存货种类 期初账面余额 原材料 在产品 库存商品 其他 合计 本期计提额 10,577,418.71 10,586,206.37 6,027,196.37 43,723.64 27,234,545.09 43,723.64 -43,723.64 0.00 单位：元 币种：人民币 本期减少 期末账面余额 转回 转销 10,577,418.71 10,069.39 10,619,860.62 43,943.51 5,983,252.86 54,012.90 27,180,532.19 3、 存货跌价准备情况 计提存货跌价准备的 依据 项目 在产品 库存商品 本期转回存货跌价准备的 原因 实现销售 实现销售 本期转回金额占该项存货期 末余额的比例（％） 0.09 0.73 (八) 其他流动资产： 项目 期末数 60,000,000.00 129.93 60,000,129.93 理财产品 其他 合计 单位：元 币种：人民币 期初数 50,000,000.00 50,000,000.00 (九) 对合营企业投资和联营企业投资: 单位：元 币种：人民币 被投资 单位名 称 本企业 持股比 例(%) 本企业 在被投 资单位 表决权 比例(%) 期末资产总额 期末负债总额 一、合营企业 54 期末净资产总 额 本期营业收入 总额 本期净利润 上海贝岭股份有限公司 2013 年半年度报告 二、联营企业 上海虹 日国际 25.50 电子有 限公司 25.50 439,871,715.56 339,546,591.86 100,325,123.70 723,484,018.48 2,638,071.02 (十) 长期股权投资: 1、 长期股权投资情况 按成本法核算： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 华虹半导体 有限公司 华鑫证券有 限责任公司 上海先进半 导体制造股 份有限公司 杭州中正生 物认证技术 有限公司 苏州同冠微 电子有限公 司 北京华旭金 卡股份有限 公司 增减 变动 投资成本 期初余额 期末余额 712,080,000.00 712,080,000.00 712,080,000.00 32,000,000.00 32,000,000.00 32,000,000.00 77,548,213.68 77,548,213.68 15,565,683.70 19,500,000.00 减值准备 在被投资 单位持股 比例（％） 在被投资 单位表决 权比例 （％） 7.95 7.95 2.00 2.00 77,548,213.68 5.78 5.78 2,798,957.74 2,798,957.74 5.00 5.00 9,750,000.00 9,750,000.00 7.80 7.80 0.86 0.86 9,031,175.78 按权益法核算： 单位：元 币种：人民币 被投资单 位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 上海虹日 国际电子 有限公司 12,664,269.00 25,251,795.79 294,929.63 25,546,725.42 减值准备 在被投资 单位持股 比例（％） 25.50 在被投资 单位表决 权比例 （％） 25.50 (十一) 固定资产: 1、 固定资产情况 项目 一、账面原值合 计： 其中：房屋及建筑 物 期初账面余额 本期增加 447,679,414.61 8,294,839.31 单位：元 币种：人民币 本期减少 期末账面余额 9,957,293.90 446,016,960.02 72,500,015.36 72,500,015.36 55 上海贝岭股份有限公司 2013 年半年度报告 机器设备 361,294,026.46 3,090,478.54 运输工具 3,688,478.76 2,456,711.37 1,600,671.25 6,139,511.41 259,752.00 电子设备 办公设备 其他设备 7,298,140.20 357,086,364.80 5,306.84 4,939,301.93 本期计提 2,659,153.70 3,948,230.76 2,456,711.37 1,605,978.09 8,419,659.64 267,144,553.25 4,707,577.18 6,890,759.24 264,961,371.19 41,151,699.45 978,386.77 218,891,151.25 3,256,255.06 2,540,556.73 1,116,509.93 826,951.16 2,617,684.73 115,295.10 58,025.33 10,408.73 289,206.19 本期新增 二、累计折旧合 计： 其中：房屋及建筑 物 机器设备 运输工具 电子设备 办公设备 其他设备 三、固定资产账面 净值合计 其中：房屋及建筑 物 机器设备 运输工具 电子设备 办公设备 其他设备 四、减值准备合计 其中：房屋及建筑 物 机器设备 6,287,863.20 215,859,543.11 602,896.04 2,655,851.83 1,174,535.26 837,359.89 2,303,994.88 180,534,861.36 / / 181,055,588.83 31,348,315.91 / / 30,369,929.14 142,402,875.21 / / 141,226,821.69 1,147,922.03 1,340,201.44 773,720.09 3,521,826.68 69,183,555.15 / / / / / / / / / / 1,292,378.93 1,282,176.11 768,618.20 6,115,664.76 69,183,555.15 69,183,555.15 / / 69,183,555.15 / / / / 111,351,306.21 / / 111,872,033.68 31,348,315.91 / / 30,369,929.14 73,219,320.06 / / 72,043,266.54 / / / / 1,292,378.93 1,282,176.11 768,618.20 6,115,664.76 运输工具 五、固定资产账面 价值合计 其中：房屋及建筑 物 机器设备 42,130,086.22 运输工具 1,147,922.03 / 电子设备 1,340,201.44 / 办公设备 773,720.09 / 其他设备 3,521,826.68 / 本期折旧额：4,707,577.18 元。 本期由在建工程转入固定资产原价为：8,088,348.93 元。 (十二) 在建工程： 1、 在建工程情况 项目 单位：元 币种：人民币 期初数 期末数 56 上海贝岭股份有限公司 2013 年半年度报告 账面余额 在建工 程 减值准备 213,824,478.79 0 账面净值 账面余额 减值准备 213,824,478.79 210,254,201.50 账面净值 210,254,201.50 2、 重大在建工程项目变动情况： 项目名称 设备、运输工 具购置及预 付定金 技术研发中 心项目 合计 预算数 期初数 本期增加 单位：元 币种：人民币 工程投入占预 工程进度 期末数 算比例（％） 7,669,494.58 258,630,000.00 202,584,706.92 711,338.06 258,630,000.00 210,254,201.50 711,338.06 78.60 100% / / 3、 重大在建工程的工程进度情况 项目 技术研发中心项目 工程进度 100% 备注 7 月份已完成竣工验收 (十三) 无形资产： 1、 无形资产情况： 项目 一、账面原值合计 1、土地使用权 2、专有技术 3、特许权使用权 4、软件 5、商标权 二、累计摊销合计 1、土地使用权 2、专有技术 3、特许权使用权 4、软件 5、商标权 三、无形资产账面 净值合计 1、土地使用权 2、专有技术 3、特许权使用权 4、软件 5、商标权 四、减值准备合计 1、土地使用权 2、专有技术 3、特许权使用权 单位：元 币种：人民币 本期减少 期末账面余额 0 90,040,363.03 0 57,704,235.70 0 13,233,409.80 0 331,148.00 0 18,762,669.53 0 8,900.00 0 28,583,409.47 0 7,662,971.17 0 12,630,962.21 0 331,148.00 0 7,956,432.42 0 1,895.67 期初账面余额 55,078,953.93 23,376,303.00 13,233,409.80 331,148.00 18,130,593.13 7,500.00 26,094,002.99 7,248,812.86 12,435,565.13 331,148.00 6,076,956.34 1,520.66 本期增加 34,961,409.10 34,327,932.70 0 0 632,076.40 1,400.00 2,489,406.48 414,158.31 195,397.08 28,984,950.94 32,472,002.62 0 61,456,953.56 16,127,490.14 797,844.67 0.00 12,053,636.79 5,979.34 0 0 0 0 33,913,774.39 -195,397.08 0.00 -1,247,399.68 1,024.99 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 50,041,264.53 602,447.59 0 10,806,237.11 7,004.33 0 0 0 0 1,879,476.08 375.01 57 上海贝岭股份有限公司 2013 年半年度报告 4、软件 0 5、商标权 0 五、无形资产账面 28,984,950.94 价值合计 1、土地使用权 16,127,490.14 2、专有技术 797,844.67 3、特许权使用权 0 4、软件 12,053,636.79 5、商标权 5,979.34 本期摊销额：2,489,406.48 元。 0 0 0 0 0 0 32,472,002.62 0 61,456,953.56 33,913,774.39 -195,397.08 0 -1,247,399.68 1,024.99 0 0 0 0 0 50,041,264.53 602,447.59 0 10,806,237.11 7,004.33 2、 公司开发项目支出： 项目 期初数 单位：元 币种：人民币 本期减少 期末数 计入当期损 确认为无 益 形资产 34,850,998.09 本期增加 1、研发部门投入 34,850,998.09 2、图书馆 RFID 智能馆藏书 445,879.51 系统 3、ACS 接口功能模块研发 68,082.62 4、中心管理系统 193,215.43 5、图书馆超高频技术专项 270,301.12 6、客户端软件界面标准化产 253,403.64 品 合计 1,230,882.32 34,850,998.09 34,850,998.09 本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例：0.00％。 通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例：0.00％。 445,879.51 68,082.62 193,215.43 270,301.12 253,403.64 1,230,882.32 (十四) 商誉: 被投资单位名称或形成商誉 的事项 非同一控制下取得矽创股权 形成的商誉 合计 期初余额 本期增加 单位：元 币种：人民币 期末减值准 本期减少 期末余额 备 1,427,435.46 1,427,435.46 1,427,435.46 1,427,435.46 1,427,435.46 1,427,435.46 (十五) 长期待摊费用: 项目 园区改造项目 合计 期初额 0.00 0.00 本期增加额 357,306.39 357,306.39 单位：元 币种：人民币 本期摊销额 其他减少额 期末额 357,306.39 357,306.39 (十六) 递延所得税资产/递延所得税负债： 1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 (1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 58 上海贝岭股份有限公司 2013 年半年度报告 项目 递延所得税资产： 资产减值准备 可抵扣亏损 未实现内部销售收益形成 小计 递延所得税负债： 预提定期存款利息形成 未实现内部销售收益形成 小计 单位：元 币种：人民币 期初数 期末数 10,948,424.24 11,986,913.71 935,386.19 23,870,724.14 10,929,655.80 11,986,913.71 911,107.53 23,827,677.04 480,030.00 480,030.00 480,030.00 480,030.00 (十七) 资产减值准备明细: 项目 一、坏账准备 二、存货跌价准备 三、可供出售金融资产减值 准备 四、持有至到期投资减值准 备 五、长期股权投资减值准备 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值准 备 其中：成熟生产性生物资产 减值准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合计 期初账面余额 本期增加 50,159,533.79 27,234,545.09 0.06 单位：元 币种：人民币 本期减少 期末账面余额 转回 转销 125,122.96 12,528.30 50,021,882.59 54,012.90 27,180,532.19 0 0 9,031,175.78 0 69,183,555.15 0 0 9,031,175.78 69,183,555.15 0 0 0 1,427,435.46 0 157,036,245.27 0.06 0 0 1,427,435.46 179,135.86 12,528.30 156,844,581.17 (十八) 短期借款： 1、 短期借款分类： 项目 期末数 质押借款 信用借款 8,400,000.00 10,000,000.00 18,400,000.00 合计 (十九) 应付票据： 59 单位：元 币种：人民币 期初数 8,400,000.00 8,000,000.00 16,400,000.00 上海贝岭股份有限公司 2013 年半年度报告 种类 期末数 银行承兑汇票 31,748,614.95 合计 31,748,614.95 下一会计期间（下半年）将到期的金额 31,748,614.95 元。 单位：元 币种：人民币 期初数 19,665,186.91 19,665,186.91 (二十) 应付账款： 1、 应付账款情况 项目 采购款 合计 期末数 122,096,588.68 122,096,588.68 单位：元 币种：人民币 期初数 107,888,512.36 107,888,512.36 2、 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项 情况 本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款 项。 (二十一) 预收账款： 1、 预收账款情况 项目 货款 合计 期末数 6,087,819.61 6,087,819.61 单位：元 币种：人民币 期初数 2,082,570.58 2,082,570.58 2、 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况： 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款 项。 (二十二) 应付职工薪酬 项目 一、工资、奖金、津贴和补贴 二、职工福利费 三、社会保险费 医疗保险费 期初账面余额 18,816,212.25 基本养老保险费 本期增加 35,521,025.39 3,162,293.57 8,748,178.41 2,823,796.12 单位：元 币种：人民币 本期减少 期末账面余额 39,753,545.88 14,583,691.76 3,162,293.57 8,799,908.16 -51,729.75 -12,189.99 2,835,986.11 5,221,105.92 5,259,460.23 -38,354.31 失业保险费 397,393.83 397,610.50 -216.67 工伤保险费 118,735.76 119,542.04 -806.28 生育保险费 187,146.78 1,625,085.22 3,658,805.28 1,935,729.79 54,651,117.66 187,309.28 1,643,628.22 3,658,805.28 1,935,729.79 58,953,910.90 -162.50 -18,543.00 四、住房公积金 五、辞退福利 六、其他 合计 18,816,212.25 60 14,513,419.01 上海贝岭股份有限公司 2013 年半年度报告 工会经费和职工教育经费金额 1,935,729.79 元，因解除劳动关系给予补偿 3,658,805.28 元。 (二十三) 应交税费： 项目 期末数 -2,473,000.87 27,118.48 -23,269.78 491,582.12 5,899.44 4,213.88 842.77 -1,966,613.96 增值税 营业税 企业所得税 个人所得税 城市维护建设税 教育费附加 河道管理费 合计 单位：元 币种：人民币 期初数 415,247.00 14,068.00 368,549.29 471,418.59 78,890.81 56,350.58 11,270.12 1,415,794.39 (二十四) 应付股利： 单位名称 中国电子信息产业集团有限公司 合计 期末数 2,810,444.79 2,810,444.79 单位：元 币种：人民币 期初数 超过 1 年未支付原因 0.00 0.00 / (二十五) 其他应付款： 1、 其他应付款情况 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 906,892.61 3,263,877.49 906,892.61 3,263,877.49 项目 非货物劳务采购的其他应付款项 合计 2、 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况 本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款 项。 (二十六) 专项应付款： 项目 创新能力建设资金 合计 期初数 15,360,000.00 15,360,000.00 本期增加 本期减少 单位：元 币种：人民币 期末数 备注说明 15,360,000.00 财企（2009）391 号 15,360,000.00 / (二十七) 其他非流动负债： 项目 递延收益 合计 单位：元 币种：人民币 期末账面余额 期初账面余额 80,701,701.39 126,105,770.56 80,701,701.39 126,105,770.56 61 上海贝岭股份有限公司 2013 年半年度报告 (二十八) 股本： 单位：元 币种：人民币 期初数 股份总数 发行新股 本次变动增减（+、-） 送股 公积金转股 其他 673,807,773.00 小计 期末数 673,807,773.00 (二十九) 资本公积： 项目 资本溢价（股本溢价） 其他资本公积 合计 期初数 703,064,843.22 99,844,263.65 802,909,106.87 单位：元 币种：人民币 本期减少 期末数 703,064,843.22 99,844,263.65 802,909,106.87 本期增加 (三十) 盈余公积： 项目 法定盈余公积 合计 期初数 133,023,280.28 133,023,280.28 单位：元 币种：人民币 本期减少 期末数 133,023,280.28 133,023,280.28 本期增加 (三十一) 未分配利润： 单位：元 币种：人民币 金额 提取或分配比例（％） 125,683,375.04 / 125,683,375.04 / 17,764,509.52 / 10,107,116.60 133,340,767.96 / 项目 调整前 上年末未分配利润 调整后 年初未分配利润 加：本期归属于母公司所有者的净利润 应付普通股股利 期末未分配利润 (三十二) 营业收入和营业成本： 1、 营业收入、营业成本 项目 主营业务收入 其他业务收入 营业成本 本期发生额 278,501,342.50 1,806,841.29 232,990,867.04 单位：元 币种：人民币 上期发生额 284,565,848.34 439,761.71 227,386,937.77 2、 主营业务（分行业） 行业名称 集成电路生产及贸易 合计 本期发生额 营业收入 营业成本 278,501,342.50 232,208,449.95 278,501,342.50 232,208,449.95 单位：元 币种：人民币 上期发生额 营业收入 营业成本 284,565,848.34 227,386,937.77 284,565,848.34 227,386,937.77 3、 主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币 62 上海贝岭股份有限公司 2013 年半年度报告 产品名称 集成电路生产 硅片加工 集成电路贸易 RFID 系统集成 代理加工 合计 本期发生额 营业收入 营业成本 143,533,061.16 104,047,462.97 8,764,776.66 8,394,832.46 112,864,788.59 111,126,917.35 12,712,530.55 8,269,856.68 626,185.54 369,380.49 278,501,342.50 232,208,449.95 上期发生额 营业收入 营业成本 152,485,184.50 103,850,439.56 32,311,676.31 27,244,766.31 96,653,069.86 93,939,732.76 1,384,301.34 897,165.83 1,731,616.33 1,454,833.31 284,565,848.34 227,386,937.77 4、 主营业务（分地区） 本期发生额 营业收入 营业成本 185,643,013.22 150,386,589.73 92,858,329.28 81,821,860.22 278,501,342.50 232,208,449.95 地区名称 国内销售 国外销售 合计 单位：元 币种：人民币 上期发生额 营业收入 营业成本 222,377,545.17 177,009,993.94 62,188,303.17 50,376,943.83 284,565,848.34 227,386,937.77 5、 公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 1、 2、 3、 4、 5、 合计 营业收入 32,546,930.20 8,441,810.61 8,359,230.08 7,347,853.14 7,119,995.17 63,815,819.20 单位：元 币种：人民币 占公司全部营业收入的比例（％） 11.61 3.01 2.98 2.62 2.54 22.76 (三十三) 营业税金及附加： 项目 营业税 城市维护建设税 教育费附加 合计 本期发生额 75,208.24 35,332.47 26,313.06 136,853.77 单位：元 币种：人民币 上期发生额 计缴标准 49,456.00 劳务收入 341,435.81 应交流转税额 243,901.93 634,793.74 / (三十四) 销售费用 项目 员工薪酬及社保 快递邮费及运费 交际应酬费 资产折旧及摊销 差旅费 客户光刻板赔偿费 其他 本期发生额 8,726,969.62 2,072,200.13 880,074.40 503,990.87 804,445.90 1,837,351.09 1,402,955.88 63 单位：元 币种：人民币 上期发生额 7,942,636.91 2,313,044.00 852,729.77 538,370.98 728,076.29 1,302,077.55 上海贝岭股份有限公司 2013 年半年度报告 合计 16,227,987.89 13,676,935.50 (三十五) 管理费用 项目 员工薪酬及社保 贝岭微停产后车间费用 软件费用 火灾损失费用 工程制版 物业管理费 资产折旧及摊销 保险费 审计评估中介费用 差旅费 工会教育及福利费用 划片流片光刻 技术服务及咨询费 交际应酬费 易耗品及物料耗用 委外设计开发费 会务费 办公费用 测试检验费用 市内交通费 安全措施费 其他 合计 本期发生额 33,855,593.26 9,044,271.34 2,570,209.00 2,159,142.11 2,097,984.02 1,983,064.11 1,663,204.93 1,046,027.29 956,221.55 866,000.40 823,347.70 794,816.23 715,919.29 703,359.55 678,172.80 652,220.13 431,801.74 414,264.58 309,191.97 245,968.68 62,796.20 5,853,795.48 67,927,372.36 单位：元 币种：人民币 上期发生额 25,196,511.04 1,934,010.30 2,066,890.31 1,845,363.03 465,638.25 702,232.56 877,816.38 1,346,337.83 772,954.55 793,366.34 501,085.30 266,077.81 2,266,914.15 442,815.27 519,533.48 382,276.63 229,625.85 464,431.04 3,108,758.10 44,182,638.22 (三十六) 财务费用 项目 本期发生额 利息支出 利息收入 汇兑损益 手续费支出 125,160.01 -5,570,179.69 1,309,884.84 107,745.79 -4,027,389.05 合计 单位：元 币种：人民币 上期发生额 129,866.66 -7,159,688.32 70,116.25 69,363.51 -6,890,341.90 (三十七) 投资收益： 1、 投资收益明细情况： 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 294,929.63 912,570.29 -2,000.00 1,510,054.57 1,804,984.20 910,570.29 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 其他 合计 64 上海贝岭股份有限公司 2013 年半年度报告 2、 按权益法核算的长期股权投资收益： 被投资单位 上海虹日国际电子有限公司 合计 单位：元 币种：人民币 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 912,570.29 本期盈利减少 912,570.29 / 本期发生额 294,929.63 294,929.63 (三十八) 资产减值损失： 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 -125,122.90 -153,891.87 项目 一、坏账损失 二、存货跌价损失 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 -125,122.90 -153,891.87 (三十九) 营业外收入： 1、 营业外收入情况 项目 非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处置利得 债务重组利得 政府补助 废料处理 合计 本期发生额 上期发生额 12,753.00 12,753.00 92,325.06 18,367,565.00 1,920,586.02 20,393,229.08 17,325.01 50,045,313.17 10,945.18 50,073,583.36 单位：元 币种：人民币 计入当期非经常性损益的金额 17,325.01 50,045,313.17 10,945.18 50,073,583.36 2、 政府补助明细 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 说明 17,540,000.00 350,000.00 258,000.00 200,000.00 12,000.00 7,565.00 项目 财政部研发专项拨款 徐汇区财政局补贴 徐汇区财政 上海新兴技术开发支持资金 市科委转线科技经费 其他 65 上海贝岭股份有限公司 2013 年半年度报告 TD-SCDMA 增强型多媒体终端基带芯片的研发和产 业化 财政部 2011 年中央国有资本经营预算重大技术创新及 产业化资金项目—TFT-LCD 平板显示驱动芯片的研发 及产业化 基于 0.18umBCD 工艺的大尺寸 LCD 屏驱动芯片的开 发 上海贝岭企业技术中心创新能力建设-国家发展改革 委-2010 年企业技术中创新能力建设专项 基于国家电网需求的集成电力线载波通讯的智能电表 SOC 芯片 2011 年徐汇区高新技术产业化项目多功能电能计量芯 片的开发与产业化 新型电力电子器件产业化专项 用于通讯，汽车电子等领域的数模混合多晶发射极 BICMOS 特种工艺平台 用于大尺寸 TFT－LCD 屏的驱动电路的开发和产业化 市科委创新基金验收 研究平台与环境建设补贴 残疾人补贴 洗衣机节能补贴款 合计 15,718,323.88 12,870,000.00 12,227,833.42 5,000,000.00 2,000,000.00 1,000,000.00 710,292.46 220,000.00 208,419.41 50,000.00 36,000.00 4,184.00 260.00 50,045,313.17 18,367,565.00 / (四十) 营业外支出： 项目 非流动资产处置损失合计 其中：固定资产处置损失 对外捐赠 其他 合计 本期发生额 1,059,402.86 1,059,402.86 50,000.00 2,033.97 1,111,436.83 上期发生额 231,954.40 231,954.40 60,000.00 291,954.40 单位：元 币种：人民币 计入当期非经常性损益的金额 1,059,402.86 1,059,402.86 50,000.00 2,033.97 1,111,436.83 (四十一) 所得税费用： 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 75,935.97 991,289.00 43,047.10 23,083.78 118,983.07 1,014,372.78 项目 按税法及相关规定计算的当期所得税 递延所得税调整 合计 (四十二) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： （1） 基本每股收益 基本每股收益= P0÷ S S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0- Sj×Mj÷M0-Sk 其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净 利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股 本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期 66 上海贝岭股份有限公司 2013 年半年度报告 因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告 期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。 （2） 稀释每股收益 稀释每股收益=P1/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换 债券等增加的普通股加权平均数） 其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公 司在计算稀释每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣 除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从 大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。 (四十三) 现金流量表项目注释： 1、 收到的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 金额 3,740,040.50 3,121,663.80 2,663,385.60 185,704.55 675,217.42 10,386,011.87 项目 利息收入 政府补贴收入 房屋相关押金，租金 水电费收入 其他 合计 2、 支付的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 金额 1,998,524.39 1,422,872.84 1,053,078.93 2,068,023.93 1,287,694.73 630,000.00 378,090.00 110,000.00 8,230,615.70 17,178,900.52 项目 运输费 物业费 保险费 差旅费 研发工程投入 审计费 技术服务费 保证金 其他 合计 (四十四) 现金流量表补充资料： 1、 现金流量表补充资料： 补充资料 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加：资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧 无形资产摊销 67 本期金额 单位：元 币种：人民币 上期金额 17,825,762.34 -125,122.90 26,166,010.78 -153,891.87 4,707,577.18 4,688,343.19 2,483,360.08 2,205,006.36 上海贝岭股份有限公司 2013 年半年度报告 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 859,039.53 762,095.97 297,306.89 58,115.94 736,927.23 -1,804,984.20 43,047.10 -4,182,632.65 -13,963,983.45 -19,502,717.70 -466,147.02 -910,570.29 -146,412.22 -139,251.61 -19,599,746.69 3,948,512.36 25,214,190.25 -12,723,364.11 41,723,198.71 375,863,491.71 453,807,450.43 449,229,615.58 506,487,471.37 -77,943,958.72 -57,257,855.79 2、 现金和现金等价物的构成 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 375,863,491.71 453,807,450.43 71,975.60 100,815.70 375,791,097.74 453,706,216.36 418.37 418.37 项目 一、现金 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 375,863,491.71 453,807,450.43 七、 关联方及关联交易 (一) 本企业的母公司情况 单位:万元 币种:人民币 母公司 名称 企业类 型 中国电 国有独 注册 地 北京 法人代 表 业务性 质 注册资本 芮晓武 电器的 860,265.20 68 母公司对本 企业的持股 比例(%) 27.81 母公司对本 企业的表决 权比例(%) 27.81 本企业 最终控 制方 组织机构 代码 10001024-9 上海贝岭股份有限公司 2013 年半年度报告 子信息 产业集 团有限 公司 资公司 维修和 销售 (二) 本企业的子公司情况 单位:万元 币种:人民币 子公司全称 香港海华有限 公司 上海阿法迪智 能标签系统技 术有限公司 上海岭芯微电 子有限公司 上海贝岭微电 子制造有限公 司 上海贝岭矽创 微电子有限公 司 企业类型 注册 地 法人代表 国有控股 香港 赵贵武 有限责任 公司 上海 倪民生 有限责任 公司 上海 李智 中外合资 上海 李智 有限责任 公司 上海 李智 业务性质 进出口贸 易 智能标签 系统技术 开发 集成电路 技术开发 微电子器 件及专用 集成电路 单片机芯 片及专用 集成电路 注册资本 持股比例 (%) 表决权比 例(%) 组织机构代 码 20 万美元 100 100 2,000.00 85.33 85.33 1,000.00 70 70 66940949-X 4,000.00 100 100 66435923-5 727 77.99 77.99 834396 76790948X 733344484 (三) 本企业的合营和联营企业的情况 被投资 单位名 称 企业类 型 二、联营企业 上海虹 日国际 电子有 限公司 注册地 上海 法人代 表 顾晓春 业务性 质 注册资 本 电子产 品仓储 相关国 际贸易 5,000,000 单位:元 币种:美元 本企业 本企业 在被投 组织机构 持股比 资单位 代码 例(%) 表决权 比例(%) 25.50 25.20 607373639 (四) 本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 上海华虹集成电路有限责任公司 中国电子财务有限责任公司 中国长城计算机(香港)控股有限公司 中国长城计算机深圳股份有限公司 南京中电熊猫液晶显示科技有限公司 捷星显示科技（福建）有限公司 中国电子器材深圳有限公司 中国电子器材国际有限公司 中国电子系统工程第二建设有限公司 信息产业电子第十一设计研究院科技工 其他关联方与本公司关系 集团兄弟公司 集团兄弟公司 集团兄弟公司 集团兄弟公司 集团兄弟公司 集团兄弟公司 集团兄弟公司 集团兄弟公司 集团兄弟公司 集团兄弟公司 69 组织机构代码 63132237-2 10209083-6 553110920 27935126-1 690442841 696641438 19220615X 222222X4 13475714-8 上海贝岭股份有限公司 2013 年半年度报告 程股份有限公司 晶门科技（深圳）有限公司 其他 72304826-X (五) 关联交易情况 1、 采购商品/接受劳务情况表 关联方 上海虹日国 际电子有限 公司 上海华虹集 成电路有限 责任公司 南京中电熊 猫液晶显示 科技有限公 司 晶门科技（深 圳）有限公司 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 占同类交易 占同类交 金额 金额的比例 金额 易金额的 （%） 比例（%） 关联交易 内容 关联交易定 价方式及决 策程序 采购商品 协商定价 45,787,309.09 17.90 19,817,910.59 9.56 采购商品 协商定价 1,104,553.35 0.43 2,267,630.17 1.09 技术加工 服务 协商定价 4,461.54 0.00 2,026.32 0.00 采购商品 协商定价 466,000.23 0.18 出售商品/提供劳务情况表 关联交易 关联方 内容 南京中电熊 猫液晶显示 科技有限公 司 中国长城计 算机深圳股 份有限公司 上海华虹集 成电路有限 责任公司 中国电子器 材深圳有限 公司 捷星显示科 技（福建） 有限公司 上海虹日国 关联交易定 价方式及决 策程序 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 占同类交易 占同类交易 金额 金额的比例 金额 金额的比例 （%） （%） 销售集成 电路 协商定价 2,828,780.21 1.06 销售集成 电路 协商定价 555.56 0.00 5,081.15 0 集成电路 测试 协商定价 431,367.18 0.16 386,392.20 0.14 销售集成 电路 协商定价 52,743.64 0.02 112,721.20 0.04 销售集成 电路 协商定价 74,125.26 0.03 销售集成 协商定价 3,928,251.84 1.48 3,356,684.04 1.26 70 上海贝岭股份有限公司 2013 年半年度报告 际电子有限 公司 中国长城计 算机(香港) 控股有限公 司 电路 销售集成 电路 协商定价 18,999.32 0.01 2、 其他关联交易 关联方 中国电子系统工程第二建设 有限公司 信息产业电子第十一设计研 究院科技工程股份有限公司 中国电子财务有限责任公司 单位:元 币种:人民币 本期发生额 上期发生额 金额 金额 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 工程物质采购 协商定价 0.00 3,758,963.90 劳务支出 协商定价 0.00 0.00 关联方存款 协商定价 102,643,054.22 88,273,630.57 (六) 关联方应收应付款项 上市公司应收关联方款项: 项目名称 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 单位:元 币种:人民币 期末 期初 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 关联方 南京中电熊猫液晶显示科技有限 公司 捷星显示科技（福建）有限公司 上海虹日国际电子有限公司 上海华虹集成电路有限责任公司 中国电子器材深圳有限公司 中国长城计算机深圳股份有限公 司 968,242.86 0.00 2,663,674.32 0.00 75,775.66 2,184,334.72 239,315.27 8,450.00 0.00 0.00 0.00 0.00 13,265.18 1,729,767.75 1,670,327.59 22,060.26 0.00 0.00 0.00 0.00 650.00 0.00 上市公司应付关联方款项: 项目名称 应付账款 应付账款 应付账款 应付账款 应付账款 关联方 上海虹日国际电子有限公司 中国电子系统工程第二建设有限公司 晶门科技（深圳）有限公司 上海华虹集成电路有限责任公司 南京中电熊猫液晶显示科技有限公司 八、 股份支付： 无 九、 或有事项： 无 71 单位:元 币种:人民币 期末账面余额 期初账面余额 6,459,786.66 9,915,181.02 509,949.70 1,060,163.90 466,000.23 0.00 0.00 127,222.26 0.00 960.80 上海贝岭股份有限公司 2013 年半年度报告 十、 承诺事项： 无 十一、 母公司财务报表主要项目注释 (一)应收账款： 1、应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 种类 坏账准备 比例 金额 (%) 按组合计提坏账准备的应收账款： 99,359,006.71 24.22 组合 1 组 合 小 99,359,006.71 24.22 计 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 310,960,658.10 75.78 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 410,319,664.81 / 合计 金额 账面余额 比例 (%) 坏账准备 比例 (%) 金额 104,958,146.78 23.96 104,958,146.78 23.96 76.04 14,981,487.31 4.82 333,073,386.30 14,981,487.31 / 438,031,533.08 / 金额 比例(%) 15,119,138.51 15,119,138.51 4.53 / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 期末数 账面余额 金额 比例(%) 账龄 坏账准备 单位：元 币种：人民币 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 1 年以内 其中： 1 年以内小 计 合计 99,359,006.71 100.00 99,359,006.71 100.00 99,359,006.71 100.00 104,958,146.78 100.00 0.00 0.00 104,958,146.78 100.00 0.00 0.00 104,958,146.78 100.00 0.00 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 应收账款内容 1、 2、 3、 4、 5、 6、 账面余额 3,156,350.09 4,986,468.06 1,162,532.94 795,555.02 602,350.00 357,298.18 坏账准备 3,156,350.09 4,986,468.06 1,162,532.94 795,555.02 602,350.00 357,298.18 72 单位：元 币种：人民币 计提比例(%) 计提理由 100.00 单项测试 100.00 单项测试 100.00 单项测试 100.00 单项测试 100.00 单项测试 100.00 单项测试 上海贝岭股份有限公司 2013 年半年度报告 其他 299,900,103.81 310,960,658.10 合计 3,920,933.02 14,981,487.31 100.00 / 单项测试 / 2、本期转回或收回情况 单位：元 币种：人民币 应收账款内容 1 2 3 4 合计 转回或收回原 因 确定原坏账准 备的依据 汇兑损益 收回款项 汇兑损益 法院调解 / 可收回性测试 可收回性测试 可收回性测试 可收回性测试 / 转回或收回前 累计已计提坏 账准备金额 102,278.90 60,788.00 22,932.39 51,141.30 237,140.59 收回金额 转回坏账准备 金额 18,897.34 60,788.00 6,824.62 38,613.00 / 18,897.34 60,788.00 6,824.62 38,613.00 / 3、本报告期实际核销的应收账款情况 单位名称 1、 合计 应收账款性质 核销金额 货款 12,528.30 / 12,528.30 单位：元 币种：人民币 核销原因 是否因关联交易产生 法院调解后收回部分货款， 否 该核销金额确认为无法收回 / / 4、本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 5、应收账款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 上海贝岭微电子制造有限公司 2、 香港海华有限公司（HYLINTEK LIMITED) 上海岭芯微电子有限公司 上海阿法迪智能标签系统技术 有限公司 合计 全资子公司 非关联方单位 262,753,551.25 29,173,280.00 单位：元 币种：人民币 占应收账款总额 年限 的比例(%) 1 年以上 64.04 1 年以内 7.11 全资子公司 24,761,923.75 1 年以上 6.03 控股子公司 8,645,781.51 1 年以内 2.11 控股子公司 8,170,588.82 1 年以上 1.99 333,505,125.33 / / 81.28 6、应收关联方账款情况 单位名称 上海贝岭微电子制造有限公司 香港海华有限公司 上海岭芯微电子有限公司 上海阿法迪智能标签系统技术 有限公司 上海贝岭矽创微电子有限公司 与本公司关系 全资子公司 全资子公司 子公司 单位：元 币种：人民币 金额 占应收账款总额的比例(%) 262,781,454.28 66.47 27,523,740.25 6.96 9,300,593.50 2.35 子公司 8,170,588.82 2.07 子公司 4,986,468.06 1.26 73 上海贝岭股份有限公司 2013 年半年度报告 南京中电熊猫液晶显示科技有 限公司 捷星显示科技（福建）有限公司 合计 同属第一大股东 968,242.86 0.24 同属第一大股东 / 75,775.66 313,806,863.43 0.02 79.37 (二)其他应收款： 1、其他应收款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 账面余额 种类 金额 期初数 坏账准备 比例 (%) 账面余额 比例 (%) 金额 单项金额重 大并单项计 55.74 34,230,000.00 提 坏 账 准 备 34,676,035.15 的其他应收 账款 按组合计提坏账准备的其他应收账款： 1,143,279.73 1.84 533,588.75 组合 1：账龄 1,143,279.73 1.84 533,588.75 组合小计 单项金额虽 不重大但单 42.42 0.00 项 计 提 坏 账 26,392,543.14 准备的其他 应收账款 62,211,858.02 / 34,763,588.75 合计 坏账准备 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 98.71 34,676,035.15 61.98 34,230,000.00 98.71 46.67 46.67 1,514,396.34 1,514,396.34 2.71 2.71 533,588.75 533,588.75 35.23 35.23 19,757,353.90 35.31 / 55,947,785.39 / 34,763,588.75 / 单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款 其他应收款内容 健桥证券股份有 限公司 合计 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 34,676,035.15 34,230,000.00 34,676,035.15 34,230,000.00 98.71 / 单位：元 币种：人民币 理由 按期初发生额 48,900,000.00 的 70%计提坏账 / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款： 账龄 1 年以内小计 1至2年 2至3年 3 年以上 合计 期末数 账面余额 金额 比例(%) 584,425.04 51.12 29,724.64 529,130.05 1,143,279.73 2.60 46.28 100.00 坏账准备 4,458.70 529,130.05 533,588.75 单位：元 币种：人民币 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 955,541.65 75.81 29,724.64 1.29 4,458.70 529,130.05 1,514,396.34 22.90 100.00 529,130.05 533,588.75 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 74 单位：元 币种：人民币 计提比例(%) 计提理由 上海贝岭股份有限公司 2013 年半年度报告 1、 2、 3、 4、 合计 24,261,497.82 1,011,801.38 982,297.77 136,946.17 26,392,543.14 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 / / 2、本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 3、其他应收账款金额前五名单位情况 单位名称 健桥证券股份有限公司 上海贝岭微电子制造有限公司 上海岭芯微电子有限公司 上海阿法迪智能标签系统技术 有限公司 四川百事佳 合计 与本公司关系 非关联方单位 控股子公司 控股子公司 金额 34,676,035.15 14,483,079.77 7,403,611.76 控股子公司 1,630,687.80 非关联方单位 / 982,297.77 59,175,712.25 单位：元 币种：人民币 占其他应收账款 年限 总额的比例(%) 3 年以上 56.27 3 年以上 23.50 1 年以内 12.01 1-3 年 2.65 3 年以上 / 1.59 96.02 4、其他应收关联方款项情况 单位名称 上海贝岭微电子制造有限公司 上海岭芯微电子有限公司 上海阿法迪智能标签系统技术 有限公司 员工借支 香港海华 深圳办事处 北京办事处 合计 金额 14,483,079.77 7,403,611.76 单位：元 币种：人民币 占其他应收账款总额的比例(%) 23.50 12.01 子公司 1,630,687.80 2.65 职工 子公司 办事处 办事处 1,010,105.12 744,118.49 82,380.00 54,448.45 25,408,431.39 1.64 1.21 0.13 0.09 41.23 与本公司关系 子公司 子公司 / (三)长期股权投资 按成本法核算 单位：元 币种：人民币 被投资单位 华鑫证券有限责 任公司 上海先进半导体 制造有限公司 投资成本 期初余额 增减 变动 期末余额 减值准备 9,031,175.78 32,000,000.00 32,000,000.00 32,000,000.00 77,548,213.68 77,548,213.68 77,548,213.68 75 本期 计提 减值 准备 在被 投资 单位 持股 比例 （％） 在被投资 单位表决 权比例 （％） 2 2 5.78 5.78 上海贝岭股份有限公司 2013 年半年度报告 香港海华有限公 司 上海阿法迪电子 标签系统有限公 司 上海贝岭矽创微 电子有限公司 上海贝岭微电子 制造有限公司 上海岭芯微电子 有限公司 苏州同冠微电子 有限公司 杭州中正生物认 证技术有限公司 713,735,420.00 713,735,420.00 713,735,420.00 100 100 15,802,336.00 15,802,336.00 15,802,336.00 80.18 80.18 4,798,964.54 6,226,400.00 6,226,400.00 77.99 77.99 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 75 75 7,000,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00 70 70 19,500,000.00 9,750,000.00 9,750,000.00 7.8 7.8 1,627,516.82 2,798,957.74 2,798,957.74 5 5 6,226,400 按权益法核算 单位：元 币种：人民币 被投资单 位 投资成本 期初余额 上海虹日 国际电子 有限公司 8,933,904.05 25,251,795.79 增减变 动 期末余额 减值准 备 25,546,725.42 本期计 提减值 准备 现金红 利 在被投 在被投 资单位 资单位 表决权 持股比 比例 例（％） （％） 25.5 25.5 (四)营业收入和营业成本： 1、营业收入、营业成本 项目 主营业务收入 其他业务收入 营业成本 本期发生额 176,831,287.72 5,110,682.48 151,649,591.990 单位：元 币种：人民币 上期发生额 216,818,432.66 4,067,859.72 186,651,532.09 2、主营业务（分行业） 行业名称 集成电路 合计 本期发生额 营业收入 营业成本 176,831,287.72 151,649,591.99 176,831,287.72 151,649,591.99 单位：元 币种：人民币 上期发生额 营业收入 营业成本 216,818,432.66 186,651,532.09 216,818,432.66 186,651,532.09 本期发生额 营业收入 营业成本 144,264,215.68 118,764,992.39 31,940,886.50 32,515,219.11 626,185.54 369,380.49 单位：元 币种：人民币 上期发生额 营业收入 营业成本 166,533,443.66 136,888,167.72 48,553,372.67 48,308,531.06 1,731,616.33 1,454,833.31 3、主营业务（分产品） 产品名称 集成电路生产 集成电路贸易 测试收入 76 上海贝岭股份有限公司 2013 年半年度报告 合计 176,831,287.72 151,649,591.99 216,818,432.66 186,651,532.09 4、主营业务（分地区） 地区名称 国内 国外 合计 本期发生额 营业收入 营业成本 142,467,750.25 122,179,601.11 34,363,537.47 29,469,990.88 176,831,287.72 151,649,591.99 单位：元 币种：人民币 上期发生额 营业收入 营业成本 166,550,520.65 143,377,615.40 50,267,912.01 43,273,916.69 216,818,432.66 186,651,532.09 5、公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入总额 1、 2、 3、 4、 5、 合计 6,157,846.37 6,076,652.85 3,574,737.26 3,529,391.57 3,501,680.18 22,840,308.23 单位：元 币种：人民币 占公司全部营业收入的比例 （％） 3.48 3.44 2.02 2.00 1.98 12.92 (五)投资收益： 1、投资收益明细 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 294,929.63 912,570.29 -2,000.00 1,206,229.45 1,501,159.08 910,570.29 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 其它 合计 2、按权益法核算的长期股权投资收益 被投资单位 上海虹日国际电子有限公司 合计 本期发生额 294,929.63 294,929.63 单位：元 币种：人民币 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 912,570.29 被投资单位盈利增减 912,570.29 / (六)现金流量表补充资料： 补充资料 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加：资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 77 单位：元 币种：人民币 本期金额 上期金额 31,993,612.51 -125,122.90 3,074,450.79 2,293,634.39 20,234,269.98 -448,891.87 3,270,090.96 2,006,570.89 745,810.23 上海贝岭股份有限公司 2013 年半年度报告 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 “－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 556,071.58 289,059.55 58,115.94 611,767.22 -1,501,159.08 18,768.44 -469,633.33 -910,570.29 67,333.78 -3,525,144.87 3,984,101.43 -31,779,021.55 -12,921,876.27 4,133,009.10 22,402,118.70 5,891,017.51 38,166,347.82 308,704,476.68 359,226,026.01 348,595,849.57 410,929,062.08 -50,521,549.33 -62,333,212.51 十二、补充资料 (一)当期非经常性损益明细表 非经常性损益项目 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 量持续享受的政府补助除外 债务重组损益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 少数股东权益影响额 所得税影响额 合计 单位：元 币种：人民币 金额 附注（如适用） -1,059,402.86 固定资产处置损失 50,008,447.47 政府补贴收入 17,325.01 125,122.90 -4,223.09 -15,653.95 -7,355,590.42 41,716,025.06 贝岭微债务重组收益 收回前期已提坏账应收账款 捐赠支出及废料处理 (二)净资产收益率及每股收益 报告期利润 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润 加权平均净资产收 益率（%） 1.02 -1.38 78 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 0.026 0.026 -0.036 -0.036 上海贝岭股份有限公司 2013 年半年度报告 第九节备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件的正本及公告的原件。 79