2015 年半年度报告 公司代码：600171 公司简称：上海贝岭 上海贝岭股份有限公司 2015 年半年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完 整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 本半年度报告未经审计。 四、 公司负责人赵贵武、主管会计工作负责人赵贵武及会计机构负责人（会计主管人员）佟小丽 声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 本报告期未有利润分配和公积金转增股本预案。 六、 前瞻性陈述的风险声明 本报告中涉及的计划不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、 其他 1. 出售华虹半导体公司股权事项 1 / 98 2015 年半年度报告 2014 年 12 月 1 日，公司全资子公司香港海华有限公司（HYLINTEK LIMITED） （简称：香港海华）与联和国际有限公司（SINO-ALLIANCE INTERNATIONAL,LTD） （简称：联和国际）签署《股权转让协议》，将香港海华持有的华虹半导体有限公司 （简称：华虹半导体） 64,010,100 股流通股（占华虹半导体总股本 6.19%），以每股 11.1245 元人民币的价格转让给联和国际，转让总价款为人民币 712,080,000.00 元，该 股权出让价格与原账面初始投资成本持平，转让收益为零。 2014 年 12 月 5 日，公司六届十一次董事会以通讯方式审议通过了《关于全资子 公司香港海华有限公司出售华虹半导体有限公司股权的预案》。 2014 年 12 月 23 日，公司召开 2014 年第一次临时股东大会，审议通过上述议案。 2015 年 4 月 15 日，香港海华收到联合国际全额股权转让款共计 115,220,522.95 美元。 2. 中国电子信息产业集团有限公司无偿划转国有股权事项 2015 年 5 月 5 日，公司控股股东中国电子信息产业集团有限公司与其全资子公司 华大半导体有限公司签署了国有股份无偿划转协议，拟将其持有的本公司 178,200,000 股股份无偿划转给华大半导体。（详见公司 2015 年 5 月 8 日临 2015-13 公告） 2015 年 6 月国有股份无偿划转获得国务院国有资产监督管理委员会批准。（详见 公司 2015 年 6 月 23 日临 2015-16 公告） 2015 年 7 月 23 日，中国电子无偿划转给华大半导体的股份过户手续在中国证券 登记结算有限公司办理完毕。（详见公司 2015 年 7 月 28 日临 2015-23 公告） 2 / 98 2015 年半年度报告 目录 第一节 释义..................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介............................................................................................................................. 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 7 第四节 董事会报告. ........................................................................................................................ 8 第五节 重要事项........................................................................................................................... 18 第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 24 第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 26 第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 26 第九节 财务报告........................................................................................................................... 27 第十节 备查文件目录 ................................................................................................................... 98 3 / 98 2015 年半年度报告 第一节 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 上海贝岭、本公司、公 指 上海贝岭股份有限公司 司 中国电子、CEC 指 中国电子信息产业集团有限公司 大信事务所、大信 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 贝岭微 指 上海贝岭微电子制造有限公司 阿法迪 指 上海阿法迪智能标签系统技术有限公司 香港海华 指 香港海华有限公司 苏州同冠 指 苏州同冠微电子有限公司 华鑫证券 指 华鑫证券有限责任公司 健桥证券 指 健桥证券股份有限公司 百事佳公司 指 四川百事佳国际房地产开发有限公司 桉洋科技 指 广州市桉洋科技有限公司 专业词语释义 “极大规模集成电路制造装备及成套工艺”科技重大专 02 专项 指 项。 LED（Lighting Emitting Diode）照明指发光二极管照 明，是利用固体半导体芯片作为发光材料，在半导体 中通过载流子发生复合放出过剩的能量而引起光子发 射。LED 是特性敏感的半导体器件，又具有负温度特 性，温度过高会导致 LED 灯珠过早光衰，从而影响其 LED 照明驱动 指 发光寿命，因此在应用过程中需要对其进行稳定和保 护，特别是恒流控制。LED 灯珠不像普通的白炽灯泡， 可以直接连接 220V 的交流市电，而是要设计复杂的变 换电路来进行驱动，从而产生了 LED 驱动电路的概 念。 液晶显示驱动芯片。在液晶显示设备中，液晶面板上 的图像显示是通过驱动芯片提供的模拟电压来实现 LCD 驱动芯片 指 的。LCD 驱动芯片通过模拟电压输出直接驱动显示面 板，因而它的性能将直接决定 LCD 器件的显示效果。 英文 Time Division-Synchronous Code Division Multiple Access（时分同步码分多址）的简称，中国提出的第 TD-SCDMA 指 三代移动通信标准（简称 3G），也是 ITU 批准的三个 3G 标准中的一个，以我国知识产权为主的、被国际上 广泛接受和认可的无线通信国际标准。 TFT（Thin Film Transistor）即薄膜场效应晶体管。所 TFT-LCD 指 谓薄膜晶体管液晶显示，是指液晶显示器上的每一液 晶象素点都可通过集成在其后的薄膜晶体管来控制。 4 / 98 2015 年半年度报告 PLC 产品 指 SOC 产品 指 ADC 产品 指 LDO 指 OFDM 指 MOSFET 指 MCU 指 TFT-LCD 属于主动矩阵式液晶显示器。 即 Power Line Carrier，是电力系统特有的通信方式， 电力线载波通讯是指利用现有电力线，通过载波方式 将模拟或数字信号进行高速传输的技术。最大特点是 不需要重新架设网络，只要有电线就能进行数据传递。 System on Chip 的缩写，称为系统级芯片，也称片上系 统，是一个有专用目标的集成电路，其中包含完整系 统并有嵌入软件的全部内容。 Analog to Digital Converter 的简称，即模-数转换器， 是把模拟信号转变成数字信号的器件。 是 Low Dropout Regulator，意为低压差线性稳压器。 OFDM 的英文全称为 Orthogonal Frequency-Division Multiplexing，中文含义为正交频分复用。这种技术是 HPA 联盟（HomePlug Powerline Alliance）工业规范的 基础，它采用一种不连续的多音调技术，将被称为载 波的不同频率中的大量信号合并成单一的信号，从而 完成信号传送。由于这种技术具有在杂波干扰下传送 信号的能力，因此常常会被利用在容易受外界干扰或 者抵抗外界干扰能力较差的传输介质中。 金属氧化物半导体场效应管（英语： Metal-Oxide-Semiconductor Field-Effect Transistor, MOSFET），简称金氧半场效晶体管，是一种可以广 泛使用在模拟电路与数字电路的场效晶体管。 MCU 是英文 Microcontroller Unit 的简称，中文是微控 制器，俗称单片机。MCU 一般分为 8 位，16 位和 32 位的处理器，广泛运用在工业控制，医疗设备，远程 控制，办公设备和家用电器，玩具和嵌入式系统中。 它通过独立的处理器，内存和 I/O 器件，可以减小系 统的尺寸，降低设备的成本。 5 / 98 2015 年半年度报告 第二节 公司简介 一、 公司信息 公司的中文名称 公司的中文简称 公司的外文名称 公司的外文名称缩写 公司的法定代表人 上海贝岭股份有限公司 上海贝岭 Shanghai Belling Corp., Ltd Shanghai Belling 赵贵武 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 联系地址 电话 传真 电子信箱 证券事务代表 周承捷 上海市宜山路810号 021-24261157 021-64854424 [email protected] 徐友发 上海市宜山路810号 021-24261157 021-64854424 [email protected] 三、 基本情况变更简介 公司注册地址 公司注册地址的邮政编码 公司办公地址 公司办公地址的邮政编码 公司网址 电子信箱 上海市宜山路810号 200233 上海市宜山路810号 200233 http://www.belling.com.cn [email protected] 四、 信息披露及备置地点变更情况简介 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报 登载半年度报告的中国证监会指定网站 http://www.sse.com.cn 的网址 公司半年度报告备置地点 上海市宜山路810号19楼董事会办公室 五、 公司股票简况 股票种类 A 股票上市交易所 上海证券交易所 股票简称 上海贝岭 股票代码 600171 六、 公司报告期内注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 2012年6月5日 上海市宜山路810号 310000400003568 310104607220587 6 / 98 变更前股票简称 2015 年半年度报告 组织机构代码 报告期内注册变更情况查询索引 报告期内注册未变更。 第三节 60722058-7 -- 会计数据和财务指标摘要 一、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 主要会计数据 营业收入 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 本报告期 （1－6月） 246,093,158.79 22,179,167.70 14,629,833.08 -17,878,886.42 不适用 4,553,520.71 -12,643,556.38 不适用 本报告期 末比上年 度末增减 (%) 10.54 8.65 本报告期末 归属于上市公司股东的净资产 总资产 (二) 币种：人民币 本报告期 上年同期 比上年同 期增减(%) 219,433,368.97 12.15 12,244,342.65 81.14 上年度末 1,798,486,226.26 1,626,954,399.15 2,016,182,777.62 1,855,735,976.14 主要财务指标 主要财务指标 基本每股收益（元／股） 稀释每股收益（元／股） 扣除非经常性损益后的基本每股收 益（元／股） 加权平均净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的加权平均净 资产收益率（%） 本报告期 （1－6月） 0.033 0.033 本报告期比上年同 期增减(%) 0.018 83.33 0.018 83.33 上年同期 0.022 -0.027 不适用 1.29 0.73 增加0.56个百分点 0.85 -0.95 增加1.8个百分点 公司主要会计数据和财务指标的说明 报告期内，由于销售收入增长和成本费用降低，公司利润指标有较明显改善。 二、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 7 / 98 2015 年半年度报告 三、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 非经常性损益项目 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务 密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额 或定量持续享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 少数股东权益影响额 所得税影响额 合计 第四节 单位:元 币种:人民币 金额 附注（如适用） -27,101.47 处置固定资产 9,535,875.44 政府补助收入 140,275.54 处置废品收入 -13,014.49 -2,086,700.40 7,549,334.62 董事会报告. 一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 报告期内，公司实现营业收入 24,609.32 万元，较上年同期增加 12.15%；归属于 上市公司股东的净利润 2,217.92 万元，较上年同期增加 81.14%；归属于上市公司股 东的扣除非经常性损益的净利润为 1,462.98 万元，实现扭亏为盈。 报告期内，公司在产品研发、市场营销、生产运营、科技项目及知识产权工作情 况如下： 1、产品研发 报告期内，对组织机构进行了调整，成立了智能计量和通用模拟两个事业部，并 进一步加强电源管理业务的建设。 智能计量事业部：目前公司在智能电表领域能够提供包括普通单相/三相计量芯 片、单相/三相多功能计量芯片、单相 SOC 芯片、电力线载波通讯（PLC）芯片、液 晶驱动（LCD）芯片、485 接口芯片、DC/DC 芯片、MBUS 芯片、低温漂实时时钟芯 片、非挥发存储芯片等多种通用和专用产品。这些产品覆盖了目前国家智能电网单相 和三相典型方案中的核心芯片及主要周边集成电路器件。同时，当前产品的推广正逐 步扩展到新的应用领域，包括出口用载波表方案、基于载波通讯的路灯控制方案、智 能电器计量方案等。智能计量产品业务存在一定的经营风险，如：智能电表短期内存 在客户更换产品方案的风险，中期存在国内需求可能下降的风险。 通用模拟事业部：2015 年上半年进一步优化产品结构，突出重点，在 LED 照明、 MCU、烟感、ADC 等方面持续投入，在市场推广方面取得了一定进展。 目前 LED 照明已经研发成功销售多个产品，月销售额达到上百万元，同比增长 幅度较大。此外利用已积累的设计经验和技术模块，产品开发已由单一的 LED 照明 拓展至技术相近的 AC/DC 电源领域。 报告期内，MCU 产品成功进入移动电源领域大客户，并以此为契机积极开拓其 他相关客户；新产品电动车 MCU 也在二季度顺利出样，目前正在积极推广。非挥发 存储产品、烟感产品获得多家新增大客户的订单，比上年同期增加销售额 50%。高速 8 / 98 2015 年半年度报告 ADC 产品在北斗通讯领域推广顺利，在上半年已经形成小批量销售，下一代高速 ADC 产品也已启动研发。1.25G/2.5G 光接收跨阻放大器产品正在进行客户推广工作。 电源管理业务：低压开关电源进入全面量产阶段，部分产品已经过大客户验证并 实现大规模量产；中高压产品初次流片实现了基本功能，年内有望出样。传统 LDO 项目在满足现有需求增长的情况下，开始向更高电压、更高性能方向进行进一步研发。 针对部分大客户，定制类产品也有所突破，两款产品已通过客户验证，开始量产。 2、市场营销 报告期内，在通用模拟领域，围绕公司销售目标，在传统 TV、液晶显示屏、机 顶盒、玩具、烟雾报警器等优势领域继续耕耘，相关产品销售稳中有升。主要销售品 种 Bipolar LDO 份额上升，市场价格出现下降，总体销售持平。移动电源、LED 照明 领域投入销售力量开拓市场：在移动电源领域，公司的 MCU、MOSFET、LDO 等产 品被国内最大的移动电源厂商选用，预期相关领域业务将会继续增长；LED 照明产品 2015 年初步形成产品系列，但由于 LED 照明市场竞争激烈，产品总体的推广速度低 于预期，后续公司将在该领域将进一步实施产品差异化的市场策略，提升产品的市场 竞争力。 在电表领域，由于单相计量芯片更新滞后，在 2015 年国网首轮招标中份额有所 下降。通过新老客户推广，电表领域的其它产品如液晶驱动、RS485 接口电路、继电 器驱动及周边电源产品销售同比均出现增长。经过一年的推广，继电器驱动电路已被 国内外数十家电表客户方案采用，公司新推出的 8COM 液晶驱动产品在三相电表市场 增长较快。PLC 产品在智能路灯应用领域已在十多家客户做方案应用，随着终端领域 市场培育，有望成为新的销售增长点。 3、生产营运 报告期内，根据转型发展的需求，公司在运营管理效率提升、服务客户理念强化、 产品质量稳定保证等诸方面强化落实“保增长，调结构，降成本，求实效”的运营管理 新目标。 4、科技项目及荣誉 报告期内，成功申报上海市科委 2015 年度“科技创新行动计划”高新技术领域项 目《高速高精度数据转换器研发与应用》项目，批复资助金额为 180 万元。 5、知识产权 报告期内，公司共申请专利 6 项，其中发明专利 3 项；授权专利 16 项，其中发 明专利 5 项；获得授权集成电路布图设计登记 16 项。 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 利润表及现金流量表相关科目 营业收入 营业成本 销售费用 管理费用 财务费用 经营活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额 本期数 上年同期数 246,093,158.79 219,433,368.97 183,797,589.43 174,055,220.11 11,753,095.41 13,938,729.57 47,790,156.59 58,438,538.58 -8,556,066.95 -3,697,724.78 4,553,520.71 -12,643,556.38 672,339,965.88 -136,091,465.95 9 / 98 变动比例（%） 12.15 5.60 -15.68 -18.22 -131.39 不适用 不适用 2015 年半年度报告 筹资活动产生的现金流量净额 研发支出 资产负债表相关科目 货币资金 应收票据 预付款项 存货 可供出售金融资产 在建工程 递延所得税资产 应交税费 应付股利 其他综合收益 -16,295,505.69 13,687,894.39 25,697,374.160 31,664,601.650 本期末 年初数 995,786,344.08 331,494,826.88 22,940,403.27 37,095,353.01 2,263,433.08 1,501,595.69 78,336,608.62 56,976,990.05 120,017,037.90 637,092,469.19 2,187,593.06 1,069,959.69 11,240,584.85 43,442,934.56 2,192,422.07 3,240,806.21 3,539,229.84 6,000,000.00 0.00 -162,828,814.87 -219.05 -18.85 变动比例（%） 200.39 -38.16 50.74 37.49 -81.16 104.46 -74.13 -32.35 -41.01 100.00 营业收入变动原因说明：产品收入和房屋租赁收入增长所致。 营业成本变动原因说明：销售收入增加所致。 销售费用变动原因说明：处置子公司后本期费用口径减少，且本期持续加强费用 管控所致。 管理费用变动原因说明：处置子公司后本期费用口径减少，且本期持续加强费用 管控所致。 财务费用变动原因说明：子公司海华处置华虹半导体股权投资后资金总额增加。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：房屋租赁收入、利息收入增加所致。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：子公司海华处置华虹半导体股权投 资所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：子公司海华本期无新增借款，且子 公司岭芯向其少数股东分派股利所致。 研发支出变动原因说明：研发投入略微减少所致。 货币资金变动原因说明：子公司海华处置华虹半导体股权投资所致。 应收票据变动原因说明：自开票据减少所致。 预付款项变动原因说明：预付款项业务增加所致。 存货变动原因说明：阶段性备货增加所致。 可供出售金融资产变动原因说明：子公司海华处置华虹半导体股权投资所致。 在建工程变动原因说明：设备预付款增加所致。 递延所得税资产变动原因说明：子公司海华处置华虹半导体股权投资所致。 应交税费变动原因说明：本期计提所得税减少所致。 应付股利变动原因说明：子公司岭芯发放股利所致。 其他综合收益变动原因说明：子公司海华处置华虹半导体股权投资所致。 2 其他 (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 2013 年 10 月公司办公大楼开始对外出租，2015 年初基本达到满租状态。报告期 内，大楼租赁业务毛利为 1242 万元，较去年同期增加 1090 万元，增幅为 717%。 10 / 98 2015 年半年度报告 (2) 经营计划进展说明 2015 年公司经营计划为合并销售收入达到 5.2 亿元，合并利润总额达到 4000 万 元。本报告期内，公司合并销售收入实现 2.46 亿元，完成全年经营计划的 47.33%； 合并利润总额实现 2416 万元，完成全年经营计划的 60.40%。 (二) 行业、产品或地区经营情况分析 1、 主营业务分行业、分产品情况 单位:元 币种:人民币 营业成 本比上 年增减 （%） 毛利率比上 年增减（%） 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 集成电路生 产及贸易 225,204,829.42 营业成本 毛利率 （%） 176,907,782.00 21.45 营业收 入比上 年增减 （%） 7.26 5.07 增加 1.19 个 百分点 营业成 本比上 年增减 （%） 毛利率比上 年增减（%） 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收 入比上 年增减 （%） 集成电路生 产 145,397,065.79 100,374,539.20 30.97 13.95 10.17 增加 2.37 个 百分点 其中：电源管 理产品 55,170,762.64 36,207,999.56 34.37 7.44 2.14 增加 3.41 个 百分点 通用模 拟产品 57,517,157.09 43,081,495.80 25.10 43.31 41.65 增加 0.88 个 百分点 智能计 量产品 32,709,146.06 21,085,043.84 35.54 -9.43 -16.48 增加 5.44 个 百分点 集成电路贸 易 79,149,976.04 75,842,014.07 4.18 8.19 7.93 增加 0.23 个 百分点 657,787.59 691,228.73 -5.08 -35.70 -50.86 增加 32.40 个 百分点 225,204,829.42 176,907,782.00 21.45 7.26 5.07 增加 1.64 个 百分点 代理加工 合计 主营业务分行业和分产品情况的说明 1、通用模拟产品营业收入同比增加的主要原因是 LED、烟感等产品收入增加； 2、代理加工同比营业收入减少的主要原因是代加工订单减少。 2、 主营业务分地区情况 地区 营业收入 11 / 98 单位：元 币种：人民币 营业收入比上年增减（%） 2015 年半年度报告 国内收入 国外收入 合计 176,598,500.06 48,606,329.36 225,204,829.42 3、 营业收入情况 项目 主营业务 其他业务 其中：租赁业务 合计 12.50 -8.27 7.26 单位：元 本期发生额 币种：人民币 上期发生额 收入 成本 收入 225,204,829.42 176,907,782.00 209,968,274.70 20,888,329.37 6,889,807.43 9,465,094.27 17,880,048.02 5,461,959.94 6,147,913.60 246,093,158.79 183,797,589.43 219,433,368.97 成本 168,375,480.26 5,679,739.85 4,632,593.06 174,055,220.11 (三) 核心竞争力分析 公司主营业务是集成电路设计，定位为国内一流的模拟和数模混合集成电路供应 商。作为国内最早的集成电路上市企业，经过二十多年研发的持续投入，拥有超过 100 项发明专利授权和 200 项集成电路布图设计登记；公司产品覆盖电源管理、智能计量 和通用模拟电路，涉及消费电子、通信、工业应用等领域；公司形成了完善的供应链 和质量保证体系，是客户值得信赖的合作伙伴。 1、产品和技术覆盖广：公司以上千种集成电路产品服务于 153 个行业约 2000 家 最终用户，是国内模拟 IC 产品主要供应商之一；产品研发采用模拟和数模混合主流 工艺技术，包括 0.5 微米-0.13 微米 CMOS，高压 BCD 和双极电路等工艺。 2、系统级芯片开发：公司在智能电表领域耕耘十多年，从单一的计量芯片逐步 发展到 SOC、PLC 等系统级芯片，初步具备了为客户提供电表整体解决方案的能力， 已成为国内智能电表领域品种最全的集成电路供应商。 3、新领域产品开发：公司密切跟踪国家战略性新兴产业的发展趋势，利用政策 支持和实施产学研合作等方式，在无线宽带通信、三网融合光纤通信（FTTH）等领 域进行了技术研发，目前已经在高速高精度数据转换器芯片、光电转换和收发芯片方 向推出了工程样片，处于前期市场推广阶段。 (四) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 报告期内，公司未进行对外股权投资。 (1) 证券投资情况 □适用 √不适用 (2) 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 (3) 持有金融企业股权情况 √适用 □不适用 12 / 98 2015 年半年度报告 所持对 最初投资金 象名称 额（元） 期初持 期末持 股比例 股比例 （%） （%） 期末账面价值 （元） 报告期损益 （元） 报告期所有者权 会计核算 股份来 益变动（元） 科目 源 华鑫证 券 合计 可供出售 32,000,000 32,000,000 2 / 2 / 22,968,824.22 291,413,303.30 444,615,211.73 22,968,824.22 291,413,303.30 444,615,211.73 金融资产 增资 / 持有金融企业股权情况的说明： 华鑫证券有限责任公司（简称：华鑫证券）成立于 2001 年 3 月 6 日，上海贝岭 作为发起人，出资 2,000 万元，占该公司股权比例 2%；华鑫证券于 2008 年 10 月 30 日增资，上海贝岭增资 1,200 万元，仍占该公司股权比例 2%。 13 / 98 / 2015 年半年度报告 2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况 (1) 委托理财情况 √适用 □不适用 单位:元 是否经 合作方名 委托理财产 称 品类型 委托理财起 委托理财 报酬确定 始日期 终止日期 方式 委托理财金额 实际收回本金金 预计收益 是否 计提减值 实际获得收益 过法定 额 中国电子 浦发银行利 财务有限 多多财富班 责任公司 车4号 上海银行 “赢 股份有限 家”WG14M 公司 03034期 上海银行 “赢 股份有限 家”WG14M 公司 03045期 上海银行 “赢 股份有限 家”WG14M 公司 03047期 中国电子 浦发银行利 财务有限 多多财富班 责任公司 车4号 上海银行 “赢 股份有限 家”WG1424 公司 7S期 上海银行 “赢 股份有限 家”WG14M 资金来源并 是否 关联 准备金额 程序 币种:人民币 说明是否为 关联关系 涉诉 交易 募集资金 母公司的控股 84,000,000.00 2014/11/4 2015/5/3 合同 1,905,534.25 84,000,000.00 1,905,534.25 是 16,000,000.00 2014/11/5 2015/2/4 20,000,000.00 2014/11/26 25,000,000.00 0 是 合同 192,670.69 16,000,000.00 192,670.69 2015/3/4 合同 271,178.09 20,000,000.00 2014/12/10 2015/3/11 合同 314,760.27 15,000,000.00 2014/12/12 2015/6/10 合同 340,273.97 100,000,000.00 2014/12/31 2015/12/21 合同 4,911,643.84 20,000,000.00 2015/1/7 2015/3/11 合同 176,054.80 否 否 是 0 否 否 否 271,178.09 是 0 否 否 否 25,000,000.00 314,760.27 是 0 否 否 否 15,000,000.00 340,273.97 是 0 是 否 否 是 0 否 否 否 是 0 否 否 否 子公司 母公司的控股 14 / 98 20,000,000.00 176,054.80 子公司 2015 年半年度报告 公司 02051期 中国电子 浦发银行利 财务有限 多多财富班 责任公司 车4号 上海银行 “赢 股份有限 家”WG15M 公司 03005期 上海银行 “赢 股份有限 家”WG15M 公司 03007期 上海银行 “赢 股份有限 家”WG15M 公司 03008期 上海银行 “赢 股份有限 家”WG15M 公司 03009期 中国电子 浦发银行利 财务有限 多多财富班 责任公司 车3号 上海银行 “赢 股份有限 家”WG15M 公司 03018期 中国电子 浦发银行利 财务有限 多多财富班 责任公司 车3号 中国电子 浦发银行利 母公司的控股 53,300,000.00 2015/1/7 2015/7/6 合同 是 0 是 16,000,000.00 2015/2/11 2015/5/13 合同 201,446.58 16,000,000.00 201,446.58 是 0 否 否 否 10,000,000.00 2015/3/4 2015/6/3 合同 124,657.54 10,000,000.00 124,657.54 是 0 否 否 否 20,000,000.00 2015/3/11 2015/6/10 合同 246,821.92 20,000,000.00 246,821.92 是 0 否 否 否 45,000,000.00 2015/3/18 2015/6/17 合同 560,958.91 45,000,000.00 560,958.91 是 0 否 否 否 84,000,000.00 2015/5/7 2015/8/5 合同 952,767.12 是 0 是 否 否 16,000,000.00 2015/5/20 2015/8/19 合同 183,495.89 是 0 否 否 否 35,000,000.00 2015/6/18 2015/9/16 合同 362,465.75 是 0 是 否 否 10,000,000.00 2015/6/23 2015/9/21 合同 103,561.64 是 0 是 1,209,106.85 否 否 子公司 母公司的控股 子公司 母公司的控股 财务有限 多多财富班 子公司 母公司的控股 15 / 98 否 否 子公司 2015 年半年度报告 责任公司 合计 车3号 / 569,300,000.00 / / / 12,057,398.11 271,000,000.00 逾期未收回的本金和收益累计金额（元） 委托理财的情况说明 (2) 委托贷款情况 □适用 √不适用 (3) 其他投资理财及衍生品投资情况 □适用 √不适用 16 / 98 4,334,357.02 / / / / / 2015 年半年度报告 3、 募集资金使用情况 (1) 募集资金总体使用情况 □适用 √不适用 (2) 募集资金承诺项目情况 □适用 √不适用 (3) 募集资金变更项目情况 □适用 √不适用 4、 主要子公司、参股公司分析 公司名称 上海贝岭微 电子制造有 限公司 香港海华有 限公司 上海岭芯微 电子有限公 司 主营业务 营业收入（万元） 注册资 本 上年同 变动比 本期数 （万元） 期数 例（%） 集成电路及微电子 器件的制造、代加 4,000 工及技术服务和咨 询，销售自产产品。 组织开发、设计和 销售集成电路和相 关产品、咨询服务、 20 万美 技术转让、投资集 元 成电路设计、销售、 应用及相关高科技 产业。 集成电路和电子应 用产品设计、开发、 1,000 测试领域内的"四 技"服务及相关产 品的销售。 净利润（万元） 上年同 变动比 本期数 期数 例（%） 0 658.15 -100.00 648.46 -432.45 不适用 7,914.99 6,773.32 16.86 540.56 138.89 289.20 5,347.76 4,793.24 11.57 517.93 485.79 6.62 说明：1、上海贝岭微电子制造有限公司处于停产状态，本报告期内其代工业务终止， 收入为零，利润来源主要为结转产业结构调整专项资金。 2、香港海华有限公司与去年同期比较净利润增长的主要原因是本报告期内华虹 半导体股权转让资金收回后的资金收益增加。 3、上海岭芯微电子有限公司主营集成电路产品的设计与开发，核心产品为电源 管理产品，公司主要财务信息详见“九/1、（3）重要非全资子公司的主要财务信息”。 5、 非募集资金项目情况 □适用 √不适用 二、利润分配或资本公积金转增预案 (一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况 2015 年 3 月 24 日公司召开的六届十二次董事会审议通过 2014 年度利润分配方案 为：以 2014 年年末总股本 673,807,773 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.20 元（含税）。 17 / 98 2015 年半年度报告 2015 年 4 月 22 日公司召开的 2014 年年度股东大会审议通过利润分配方案。 2015 年 6 月 15 日公司发布“上海贝岭股份有限公司 2014 年度利润分配实施公告”， 6 月 18 日为股权登记日，6 月 19 日为除息和红利发放日。 公司控股股东中国电子信息产业集团有限公司所得红利由公司直接付给。 (二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案 是否分配或转增 否 每 10 股送红股数（股） 每 10 股派息数(元)（含税） 每 10 股转增数（股） 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 本报告期不进行利润分配，不进行公积金转增股本。 0 0.00 0 三、其他披露事项 (一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的 警示及说明 □适用 √不适用 (二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 第五节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项 √适用 □不适用 (一) 诉讼、仲裁或媒体普遍质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的 事项概述及类型 查询索引 证券交易结算资金诉讼事项：2003 年 12 月，上海贝岭在健桥证券股 参见上交所网站（http://www.sse.com.cn） 份有限公司（以下简称"健桥证券"）开立账户并存入交易结算资金 相关公告 5000 万元。2004 年 9 月，上海贝岭发现健桥证券盗用了该结算资金。 序号 公告编号 发布日期 经交涉，健桥证券返还了 110 万元，但不再支付余额。经过一审、 1 临 2004-016 2004 年 12 月 25 日 二审，法院判决健桥证券偿还上海贝岭证券交易结算资金 4890 万元 2 临 2005-001 2005 年 01 月 11 日 及相关法定孳息、逾期付款违约金的法律文书已生效。2007 年 4 月， 3 临 2005-008 2005 年 07 月 05 日 健桥证券因经营不善，进入破产程序。上海贝岭作为其债权人，参 4 临 2005-011 2005 年 11 月 10 日 与破产财产分配。报告期内，本公司获得健桥证券破产财产第五次 5 临 2007-006 2007 年 4 月 20 日 分配款 114 万元，至本期末累计执行到位 1536 万元，占债权 30.3%。 6 临 2008-002 2008 年 02 月 23 日 现正等待下一次财产分配。 7 临 2009-028 2009 年 10 月 20 日 8 临 2009-036 2009 年 12 月 09 日 (二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况 √适用 □不适用 单位:元 报告期内: 起诉(申 应诉（被申 承担连带责 诉讼仲裁 诉讼(仲裁)基本情况 18 / 98 币种:人民币 2015 年半年度报告 请)方 请）方 任方 类型 上海贝岭 股份有限 公司 四川百事佳 国际房地产 开发有限公 司 重庆金峰旅 游轮船有限 公司 商品房预 售合同纠 纷 上海贝岭 股份有限 公司 广州市桉洋 科技有限公 司 无 买卖合同 纠纷 2004 年 1 月 12 日，四川百事佳国际房地产开发有限公司（以下 简称“百事佳公司”）与上海贝岭签订《商品房买卖合同》，约定 百事佳公司将位于成都市锦江花园城水晶座 15 层 A 号住宅房（建 筑面积 127.48 平方米）、钻石座 9 层 B 号住宅房（建住面积 131.81 平方米）出售给上海贝岭，价款分别为 48 万元、51 万元，总计 98 万元。合同签订后，百事佳公司违反合同规定，未办理产权登 记。上海贝岭 2006 年诉至成都武侯区，法院做出《民事调解书》： 1、百事佳公司负责在 2007 年 6 月 30 日前将诉争房产的房屋预 售备案（或产权证分户）登记办理到我公司名下。2、百事佳公 司未按期履行完上条约定的义务，则应在 2007 年 7 月 5 日前归 还我公司全部购房款 98 万元，并同时另向我公司支付损失及赔 偿费 127 万元。3、重庆金峰旅游轮船有限公司（下称“重庆金峰”） 自愿为百事佳公司提供连带责任保证担保。百事佳公司未按期完 全履行协议所约定的义务，上海贝岭即有权要求重庆金峰立即承 担担保人责任，代百事佳公司履行支付义务。2007 年 9 月，上海 贝岭向成都市武侯区法院提出强制执行的申请。四川省高级人民 法院指定四川省雅安市中级人民法院执行。雅安市法院做出了冻 结重庆金峰的账号和存款的裁定，并委托武汉海事法院对重庆金 峰所有的“小峰 1 号”、“小峰 2 号”两艘客轮依法进行了查封。武 汉海事法院依法公开拍卖被执行人重庆金峰旅游轮船有限公司 所有的“小峰 1 号”、“小峰 2 号”轮，竞买人冉龙以人民币 116 万 的最高应价竞得，并于 2014 年 3 月 21 日将全部买船价款付清。 该案正处于强制执行中。 广州市桉洋科技有限公司（以下简称“桉洋科技”）拖欠上海贝岭 货款 3234911.82 元。虽经上海贝岭多次催促，但对方以种种理由 推托未付。2011 年 12 月 16 日，上海贝岭向广州市越秀区人民法 院起诉。2012 年 3 月 5 日《民事调解书》：桉洋科技在 2012 年 9 月 1 日前分期向上海贝岭支付货款 32 万元，其中在 2012 年 6 月 1 日前支付 160 万元，余款 163 万元在 2012 年 9 月 1 日前付 清。但桉洋没有按照法院的《民事调解书》支付相关款项。上海 贝岭已向法院递交《强制执行申请书》，现执行回货款共计 8 万 元。经调查取证，未发现桉洋科技有其它可供执行的财产，法院 依法裁定终结本次执行，待日后发现桉洋科技的财产线索后再申 请恢复执行。 续上表 起诉(申请)方 上海贝岭股 份有限公司 上海贝岭股 份有限公司 应诉（被申 请）方 四川百事佳 国际房地产 开发有限公 司 广州市桉洋 科技有限公 司 诉讼(仲裁)涉 及金额 诉讼(仲裁)是否形 成预计负债及金额 诉讼(仲裁)进 展情况 诉讼(仲裁)审 理结果及影响 2,248,479.20 否 《民事调解 书》已生效 无重大影响 强制执行中 3,234,911.82 否 《民事调解 书》已生效 无重大影响 终结本次执行 二、破产重整相关事项 □适用 √不适用 三、资产交易、企业合并事项 √适用 □不适用 (一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的 事项概述及类型 查询索引 19 / 98 诉讼(仲裁)判 决执行情况 2015 年半年度报告 参见公司于 2014 年 12 月 2 日、2014 年 12 月 8 日、2014 年 12 月 出售华虹半导体 24 日、2015 年 4 月 17 日在上交所网站（http：//www.sse.com.cn） 有限公司股权 发布的编号为临 2014-35、临 2014-37、临 2014-40 公告和临 2015-09 公告。 (二) 临时公告未披露或有后续进展的情况 □适用 √不适用 四、公司股权激励情况及其影响 □适用 √不适用 五、重大关联交易 √适用 □不适用 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 （1）上海华虹宏力半导体制造有限公司 单位：元 币种：人民币 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 本期发生额 上期发生额 27,509,418.11 14,308,382.09 采购商品 协商定价 18,536,345.94 10,264,726.22 销售集成电路 协商定价 --46,045,764.05 24,573,108.31 合计 （2）上海虹日国际电子有限公司 单位：元 币种：人民币 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 本期发生额 上期发生额 13,830,556.70 18,198,041.13 采购商品 协商定价 3,325,799.62 3,233,217.06 销售集成电路 协商定价 --17,156,356.32 21,431,258.19 合计 （3）上海先进半导体制造有限公司 单位：元 币种：人民币 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 本期发生额 上期发生额 13,722,167.07 22,884,564.92 采购商品 协商定价 13,722,167.07 22,884,564.92 --合计 （4）上海华虹集成电路有限责任公司 单位：元 币种：人民币 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 本期发生额 上期发生额 827,626.43 1,602,877.34 采购商品 协商定价 335,221.72 468,918.48 集成电路测试 协商定价 1,162,848.15 2,071,795.82 --合计 （5）信息产业电子第十一设计研究院科技工程股份有限公司上海分院 单位：元 币种：人民币 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 本期发生额 上期发生额 2,939,371.20 940,955.37 房屋租赁 协商定价 --2,939,371.20 940,955.37 合计 （6）中电通商融资租赁有限公司 单位：元 币种：人民币 20 / 98 2015 年半年度报告 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 本期发生额 上期发生额 548,107.20 0.00 房屋租赁 协商定价 --548,107.20 0.00 合计 （7）中国电子财务有限责任公司 单位：元 币种：人民币 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 本期发生额 上期发生额 231,726,600.02 148,476,346.74 金融存款 协商定价 --231,726,600.02 148,476,346.74 合计 上述关联交易查询索引：参阅上海证券交易所网站 http：//www.sse.com.cn 2015 年 3 月 26 日公司公告（临 2015-06）。 2、 临时公告未披露的事项 √适用 □不适用 单位:元 关联交易 方 南京微盟 电子有限 公司 深圳中电 国际信息 科技有限 公司 武汉中原 电子信息 公司 关联关系 关联交易 类型 占同类交易 关联交易 关联交易定 关联交易 关联交易 关联交易金额 金额的比例 内容 价原则 价格 结算方式 (%) 母公司的 控 股 子 公 购买商品 司 采购商品/ 协商定价 接受劳务 134,440.99 0.08 母公司的 控 股 子 公 购买商品 司 销售集成 协商定价 电路 628,758.55 0.29 销售集成 协商定价 电路 87,179.48 0.04 1,181,933.02 0.54 母公司的 控 股 子 公 购买商品 司 合计 / / / 币种:人民币 市场 价格 交易价格与市 场参考价格差 异较大的原因 / / 六、重大合同及其履行情况 1 托管、承包、租赁事项 √适用 □不适用 (1) 托管情况 □适用 √不适用 (2) 承包情况 □适用 √不适用 (3) 租赁情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 出租方名 称 租赁方名称 上海贝岭 股份有限 公司 信息产业电 子第十一设 计研究院科 租赁 资产 情况 租赁资产涉及 金额 28,037,759.38 租赁起始日 2013.10.01 21 / 98 租赁终止日 2017.08.31 租赁收益 租赁 收益 确定 依据 2,939,371.20 合同 租赁 收益 对公 司影 响 是否 关联 交易 关联 关系 是 集团 兄弟 公司 2015 年半年度报告 技工程股份 有限公司 2 担保情况 √适用 □不适用 单位: 万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 报告期内担保发生额合计（不包括对 子公司的担保） 报告期末担保余额合计（A）（不包括 对子公司的担保） 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 报告期末对子公司担保余额合计（B） 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 币种: 人民币 担保总额（A+B） 0 0 3,300 3,300 3,300 担保总额占公司净资产的比例(%) 担保情况说明 1.8 公司于2014年3月15日召开的六届三次董事会审议 通过《关于为全资子公司香港海华有限公司办理银 行授信提供担保的议案》，同意为海华公司向境外 银行申请600万美元贷款提供担保。 七、承诺事项履行情况 √适用 □不适用 (一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承 诺事项 承诺背景 其他承诺 承诺 类型 其他 承诺 时间 及期 限 承诺方 承诺内 容 中国电 子信息 产业集 团有限 公司 在 股 市 异 常 波 动时期， 不 减 持 所 控 股 上 市 公 司股票 22 / 98 是否 有履 行期 限 是否及 时严格 履行 否 是 如未能 及时履 行应说 明未完 成履行 的具体 原因 如未 能及 时履 行应 说明 下一 步计 划 2015 年半年度报告 八、聘任、解聘会计师事务所情况 □适用 √不适用 九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人 处罚及整改情况 □适用 √不适用 十、可转换公司债券情况 □适用 √不适用 十一、公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、上 海证券交易所《股票上市规则》等法律法规的要求，建立了较为完善的公司治理结构 和公司治理制度，公司的权力机构、决策机构、监督机构及经营管理层之间权责明确， 运作规范，基本符合《上市公司治理准则》的要求。 报告期内，公司控股股东严格规范自身行为，控股股东及其附属企业等关联方不 存在占用公司资金的情况，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面 做到了分开、独立。 报告期内，公司按照《公司章程》的要求及时召开了股东大会、董事会、监事会 及各专门委员会，公司董事、监事、各专门委员会委员、董事会秘书及高级管理人员 均能以维护公司和股东利益为原则，忠实、诚信、勤勉的履行职责；董事会秘书认真 做好信息披露工作，确保公司信息披露及时、公平、真实、准确、完整。公司治理的 实际状况符合有关法律法规和中国证监会有关要求。 报告期内，公司完成了《公司章程》和《公司股东大会议事规则》两项制度的修 订。 十二、其他重大事项的说明 (一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明 □适用 √不适用 (二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 23 / 98 2015 年半年度报告 第六节 股份变动及股东情况 一、 股本变动情况 (一) 股份变动情况表 1、 股份变动情况表 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 (二) 限售股份变动情况 □适用 √不适用 二、 股东情况 (一) 股东总数: 截止报告期末股东总数(户) (二) 54,021 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位:股 前十名股东持股情况 股东名称 （全称） 中国电子信 息产业集团 有限公司 交通银行股 份有限公司 －工银瑞信 互联网加股 票型证券投 资基金 中国工商银 行股份有限 公司－华夏 领先股票型 证券投资基 金 陈泳 王智儒 报告期内 增减 期末持股 数量 比例(%) 持有有限售 条件股份数 量 质押或冻结 情况 股份 数 状态 量 股东 性质 0 178,200,000 26.45 0 无 国有 法人 9,024,264 9,024,264 1.34 0 未知 未知 7,749,792 7,749,792 1.15 0 未知 未知 1,907,012 3,161,351 3,840,112 3,161,351 0.57 0.47 0 0 未知 未知 未知 未知 24 / 98 2015 年半年度报告 中国建设银 行股份有限 公司－宝盈 新兴产业灵 活配置混合 型证券投资 基金 中国工商银 行－宝盈泛 沿海区域增 长股票证券 投资基金 张凤鸣 纳爱斯浙江 投资有限公 司 沈建新 2,999,795 2,999,795 0.45 0 未知 未知 2,999,763 2,999,763 0.45 0 未知 未知 1,208,200 2,958,200 0.44 0 未知 未知 2,911,680 2,911,680 0.43 0 未知 未知 2,519,983 0.37 0 未知 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股份种类及数量 持有无限售条件 股东名称 流通股的数量 种类 数量 178,200,000 中国电子信息产业集团有限公司 人民币普通股 交通银行股份有限公司－工银瑞信互联 9,024,264 人民币普通股 网加股票型证券投资基金 中国工商银行股份有限公司－华夏领先 7,749,792 人民币普通股 股票型证券投资基金 3,840,112 人民币普通股 陈泳 3,161,351 人民币普通股 王智儒 中国建设银行股份有限公司－宝盈新兴 2,999,795 人民币普通股 产业灵活配置混合型证券投资基金 中国工商银行－宝盈泛沿海区域增长股 2,999,763 人民币普通股 票证券投资基金 2,958,200 人民币普通股 张凤鸣 2,911,680 人民币普通股 纳爱斯浙江投资有限公司 2,519,983 人民币普通股 沈建新 公司第一大股东中国电子信息产业集团有限公司与表中所列其他 上 述 股 东 关 联 股东未发现存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管 关 系 或 一 致 行 理办法》中规定的一致行动人。 动的说明 未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司持股变动 信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 (三) 1,281,805 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用 25 / 98 2015 年半年度报告 三、 控股股东或实际控制人变更情况 □适用 √不适用 第七节 优先股相关情况 □适用 √不适用 第八节 董事、监事、高级管理人员情况 一、持股变动情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况 □适用 √不适用 (二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用 √不适用 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用 姓名 王均行 俞建春 苏荣标 徐东华 担任的职务 独立董事 独立董事 独立董事 独立董事 变动情形 聘任 聘任 离任 离任 26 / 98 变动原因 增补 增补 工作原因 工作原因 2015 年半年度报告 第九节 财务报告 一、审计报告 □适用 √不适用 二、财务报表 合并资产负债表 2015 年 6 月 30 日 编制单位: 上海贝岭股份有限公司 项目 流动资产： 货币资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 存货 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 固定资产清理 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 附注 单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 七、1 995,786,344.08 331,494,826.88 七、4 七、5 七、6 七、7 22,940,403.27 127,234,754.76 2,263,433.08 5,343,362.05 37,095,353.01 116,588,419.57 1,501,595.69 6,851,006.01 七、9 七、10 4,059,160.21 78,336,608.62 4,031,137.91 56,976,990.05 七、12 298,300,000.00 1,534,264,066.07 260,250,964.45 814,790,293.57 七、13 120,017,037.90 637,092,469.19 七、17 七、18 七、19 196,951,767.28 91,578,575.80 2,187,593.06 200,271,669.91 95,591,430.00 1,069,959.69 七、24 54,048,420.60 56,951,323.83 七、27 七、28 5,894,732.06 11,240,584.85 6,525,895.39 43,442,934.56 27 / 98 2015 年半年度报告 481,918,711.55 1,040,945,682.57 非流动资产合计 2,016,182,777.62 1,855,735,976.14 资产总计 流动负债： 30,568,000.00 30,595,000.00 短期借款 七、29 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 23,850,133.84 31,993,746.03 应付票据 七、32 62,095,574.04 57,590,311.46 应付账款 七、33 3,905,832.27 3,800,313.01 预收款项 七、34 6,913,031.67 6,676,749.30 应付职工薪酬 七、35 2,192,422.07 3,240,806.21 应交税费 七、36 应付利息 3,539,229.84 6,000,000.00 应付股利 七、38 9,235,980.63 9,444,929.83 其他应付款 七、39 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 23,202.60 其他流动负债 七、42 142,323,406.96 149,341,855.84 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 长期应付款 长期应付职工薪酬 15,360,000.00 15,360,000.00 专项应付款 七、47 预计负债 36,779,710.43 42,260,706.17 递延收益 七、49 685,100.60 685,100.60 递延所得税负债 其他非流动负债 52,824,811.03 58,305,806.77 非流动负债合计 195,148,217.99 207,647,662.61 负债合计 所有者权益 673,807,773.00 673,807,773.00 股本 七、50 801,765,283.92 801,765,283.92 资本公积 七、52 减：库存股 -162,828,814.87 其他综合收益 七、54 137,238,354.09 137,238,354.09 盈余公积 七、56 185,674,815.25 176,971,803.01 未分配利润 七、57 1,798,486,226.26 1,626,954,399.15 归属于母公司所有者权益合计 22,548,333.37 21,133,914.38 少数股东权益 1,821,034,559.63 1,648,088,313.53 所有者权益合计 2,016,182,777.62 1,855,735,976.14 负债和所有者权益总计 法定代表人：赵贵武 主管会计工作负责人：赵贵武 会计机构负责人：佟小丽 28 / 98 2015 年半年度报告 母公司资产负债表 2015 年 6 月 30 日 编制单位:上海贝岭股份有限公司 项目 附注 流动资产： 货币资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 应收票据 应收账款 十七、1 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 十七、2 存货 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十七、3 投资性房地产 固定资产 在建工程 固定资产清理 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 29 / 98 单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 222,367,778.08 251,121,074.71 18,669,089.27 113,027,468.78 2,599,296.53 1,285,927.12 6,403,043.31 54,555,370.52 33,854,716.96 103,832,064.28 2,553,623.58 6,851,006.01 14,000,000.00 5,559,789.96 33,268,894.08 298,300,000.00 717,207,973.61 260,054,087.76 711,095,257.34 120,017,037.90 120,017,037.90 720,735,420.00 196,951,767.28 90,302,762.70 2,187,593.06 720,735,420.00 200,271,669.91 94,216,736.44 1,069,959.69 53,925,012.81 56,852,683.18 5,894,732.06 24,681,652.18 6,525,895.39 24,681,652.18 1,214,695,977.99 1,224,371,054.69 1,931,903,951.60 1,935,466,312.03 2015 年半年度报告 23,850,133.84 31,993,746.03 应付票据 61,164,412.37 55,209,037.80 应付账款 11,408,139.22 3,612,898.96 预收款项 5,408,647.97 5,176,309.90 应付职工薪酬 1,620,758.81 1,910,018.72 应交税费 应付利息 3,539,229.84 应付股利 3,668,605.90 9,101,921.40 其他应付款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 23,202.60 其他流动负债 110,683,130.55 107,003,932.81 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 长期应付款 长期应付职工薪酬 15,360,000.00 15,360,000.00 专项应付款 预计负债 36,779,710.43 37,100,706.17 递延收益 685,100.60 685,100.60 递延所得税负债 其他非流动负债 52,824,811.03 53,145,806.77 非流动负债合计 163,507,941.58 160,149,739.58 负债合计 所有者权益： 673,807,773.00 673,807,773.00 股本 801,765,283.92 801,765,283.92 资本公积 减：库存股 其他综合收益 137,238,354.09 137,238,354.09 盈余公积 155,584,599.01 162,505,161.44 未分配利润 1,768,396,010.02 1,775,316,572.45 所有者权益合计 1,931,903,951.60 1,935,466,312.03 负债和所有者权益总计 法定代表人：赵贵武 主管会计工作负责人：赵贵武 会计机构负责人：佟小丽 合并利润表 2015 年 1—6 月 项目 一、营业总收入 其中：营业收入 附注 七、58 30 / 98 单位:元 币种:人民币 本期发生额 上期发生额 246,093,158.79 219,433,368.97 246,093,158.79 219,433,368.97 2015 年半年度报告 利息收入 二、营业总成本 其中：营业成本 利息支出 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 减：所得税费用 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负 债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能 重分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后 将重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 2.可供出售金融资产公允价值 变动损益 3.持有至到期投资重分类为可 供出售金融资产损益 七、58 236,014,092.03 183,797,589.43 242,614,687.04 174,055,220.11 七、59 七、60 七、61 七、62 七、63 1,279,317.55 11,753,095.41 47,790,156.59 -8,556,066.95 -50,000.00 572,817.98 13,938,729.57 58,438,538.58 -3,697,724.78 -692,894.42 七、65 4,430,401.62 3,279,054.87 454,950.00 七、66 七、67 七、68 七、69 14,509,468.38 9,676,150.98 27,101.47 27,101.47 -19,902,263.20 34,232,466.30 850,506.13 778,310.73 24,158,517.89 13,479,696.97 564,931.20 23,593,586.69 22,179,167.70 1,414,418.99 162,828,814.87 369,964.79 13,109,732.18 12,244,342.65 865,389.53 162,828,814.87 162,828,814.87 162,828,814.87 31 / 98 2015 年半年度报告 4.现金流量套期损益的有效部 分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 186,422,401.56 13,109,732.18 七、综合收益总额 归属于母公司所有者的综合收益总 185,007,982.57 12,244,342.65 额 1,414,418.99 865,389.53 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： 0.033 0.018 （一）基本每股收益(元/股) 0.033 0.018 （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：赵贵武 主管会计工作负责人：赵贵武 会计机构负责人：佟小丽 母公司利润表 2015 年 1—6 月 项目 附注 十七、4 十七、4 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 十七、5 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 32 / 98 单位:元 币种:人民币 本期发生额 上期发生额 186,266,152.43 157,804,465.10 140,207,531.38 128,576,674.67 1,201,328.03 558,700.97 8,866,656.58 8,674,163.65 38,667,074.01 43,119,552.36 -2,665,240.60 -3,575,140.03 -692,894.42 4,430,401.62 2,982,923.97 454,950.00 4,419,204.65 2,163,489.85 27,101.47 27,101.47 -15,873,668.13 31,467,553.40 764,192.75 691,997.35 6,555,593.03 14,829,692.52 6,555,593.03 103,934.16 14,725,758.36 2015 年半年度报告 1.重新计量设定受益计划净负债 或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重 分类进损益的其他综合收益中享有的 份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将 重分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 2.可供出售金融资产公允价值变 动损益 3.持有至到期投资重分类为可供 出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 6,555,593.03 14,725,758.36 六、综合收益总额 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：赵贵武 主管会计工作负责人：赵贵武 会计机构负责人：佟小丽 合并现金流量表 2015 年 1—6 月 项目 附注 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 处置以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 七、70 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 七、70 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 33 / 98 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 219,068,755.54 241,896,423.57 1,192,525.46 16,211,671.97 236,472,952.97 167,750,381.25 40,271,941.88 5,283,284.03 18,613,825.10 231,919,432.26 4,553,520.71 2,833,392.09 18,126,337.93 262,856,153.59 202,094,662.80 50,719,606.68 5,454,480.35 17,230,960.14 275,499,709.97 -12,643,556.38 986,718,416.43 215,824,104.87 2015 年半年度报告 96,044.60 200,000.00 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长 9,000.00 15,705,424.91 期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 986,823,461.03 231,729,529.78 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长 5,183,495.15 6,820,995.73 期资产支付的现金 309,300,000.00 361,000,000.00 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 314,483,495.15 367,820,995.73 投资活动现金流出小计 672,339,965.88 -136,091,465.95 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金 38,764,000.00 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 38,764,000.00 筹资活动现金流入小计 5,000,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的 16,295,505.69 10,176,105.61 现金 其中：子公司支付给少数股东的股 6,000,000.00 利、利润 9,900,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 七、70 16,295,505.69 25,076,105.61 筹资活动现金流出小计 -16,295,505.69 13,687,894.39 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的 266,836.30 169,641.19 影响 660,864,817.20 -134,877,486.75 五、现金及现金等价物净增加额 317,494,826.88 457,520,460.75 加：期初现金及现金等价物余额 978,359,644.08 322,642,974.00 六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：赵贵武 主管会计工作负责人：赵贵武 会计机构负责人：佟小丽 母公司现金流量表 2015 年 1—6 月 项目 一、经营活动产生的现金流量： 附注 34 / 98 单位:元 币种:人民币 本期发生额 上期发生额 2015 年半年度报告 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 35 / 98 136,068,800.00 1,153,385.39 11,751,940.94 148,974,126.33 96,415,425.03 33,176,192.89 3,349,486.30 13,529,570.66 146,470,674.88 2,503,451.45 171,035,878.31 2,274,510.72 11,088,164.37 184,398,553.40 110,024,824.18 36,357,418.18 3,725,011.53 12,093,623.43 162,200,877.32 22,197,676.08 275,334,357.02 14,096,044.60 195,527,973.97 200,000.00 9,000.00 66,650,174.68 289,439,401.62 262,378,148.65 5,134,598.15 6,534,490.18 309,300,000.00 331,000,000.00 314,434,598.15 -24,995,196.53 337,534,490.18 -75,156,341.53 9,936,925.62 9,739,340.28 9,936,925.62 -9,936,925.62 9,900,000.00 19,639,340.28 -19,639,340.28 248,674.07 146,178.21 -32,179,996.63 237,121,074.71 -72,451,827.52 301,024,925.27 2015 年半年度报告 204,941,078.08 228,573,097.75 六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：赵贵武 主管会计工作负责人：赵贵武 会计机构负责人：佟小丽 36 / 98 2015 年半年度报告 合并所有者权益变动表 2015 年 1—6 月 单位:元 币种:人民币 本期 归属于母公司所有者权益 项目 其他权益工具 股本 优先 股 一、上年期末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） （一）综合收益总额 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资 本 3．股份支付计入所有者权益的 金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 永续 债 减： 其 资本公积 库存 其他综合收益 股 他 专项 储备 一般 盈余公积 风险 少数股东权 益 所有者权益合计 未分配利润 准备 673,807,773.00 801,765,283.92 -162,828,814.87 137,238,354.09 176,971,803.01 21,133,914.38 1,648,088,313.53 673,807,773.00 801,765,283.92 -162,828,814.87 137,238,354.09 176,971,803.01 21,133,914.38 1,648,088,313.53 162,828,814.87 8,703,012.24 1,414,418.99 172,946,246.10 162,828,814.87 22,179,167.70 1,414,418.99 186,422,401.56 37 / 98 -13,476,155.46 -13,476,155.46 -13,476,155.46 -13,476,155.46 2015 年半年度报告 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 673,807,773.00 801,765,283.92 137,238,354.09 185,674,815.25 22,548,333.37 1,821,034,559.63 少数股东权 益 所有者权益合计 上期 归属于母公司所有者权益 项目 减： 其他权益工具 股本 一、上年期末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） （一）综合收益总额 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资 本 3．股份支付计入所有者权益的 金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 优先 股 永续 债 其 他 资本公积 库存 其他综合收益 股 专项 储备 一般 盈余公积 风险 未分配利润 准备 673,807,773.00 802,909,106.87 133,023,280.28 155,970,045.46 25,557,020.32 1,791,267,225.93 673,807,773.00 802,909,106.87 133,023,280.28 155,970,045.46 25,557,020.32 1,791,267,225.93 -1,231,812.81 865,389.53 -366,423.28 12,244,342.65 865,389.53 13,109,732.18 38 / 98 -13,476,155.46 -13,476,155.46 -13,476,155.46 -13,476,155.46 2015 年半年度报告 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 673,807,773.00 802,909,106.87 133,023,280.28 154,738,232.65 26,422,409.85 1,790,900,802.65 法定代表人：赵贵武 主管会计工作负责人：赵贵武 会计机构负责人：佟小丽 母公司所有者权益变动表 2015 年 1—6 月 单位:元 币种:人民币 本期 项目 一、上年期末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） （一）综合收益总额 （二）所有者投入和减少 资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的 分配 3．其他 股本 其他权益工具 优先股 永续债 其他 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 673,807,773.00 801,765,283.92 137,238,354.09 162,505,161.44 1,775,316,572.45 673,807,773.00 801,765,283.92 137,238,354.09 162,505,161.44 1,775,316,572.45 -6,920,562.43 -6,920,562.43 6,555,593.03 6,555,593.03 -13,476,155.46 -13,476,155.46 -13,476,155.46 -13,476,155.46 39 / 98 2015 年半年度报告 （四）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 673,807,773.00 801,765,283.92 137,238,354.09 155,584,599.01 1,768,396,010.02 未分配利润 所有者权益合计 上期 项目 一、上年期末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） （一）综合收益总额 （二）所有者投入和减少 资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 股本 其他权益工具 优先股 永续债 其他 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 673,807,773.00 803,768,757.60 133,023,280.28 138,045,652.59 1,748,645,463.47 673,807,773.00 803,768,757.60 133,023,280.28 138,045,652.59 1,748,645,463.47 1,249,602.90 1,249,602.90 14,725,758.36 14,725,758.36 40 / 98 2015 年半年度报告 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的 分配 3．其他 （四）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 673,807,773.00 803,768,757.60 法定代表人：赵贵武 主管会计工作负责人：赵贵武 会计机构负责人：佟小丽 41 / 98 133,023,280.28 -13,476,155.46 -13,476,155.46 -13,476,155.46 -13,476,155.46 139,295,255.49 1,749,895,066.37 2015 年半年度报告 三、公司基本情况 1. 公司概况 上海贝岭股份有限公司，是根据上海市人民政府以沪府[1998]24 号文《关于同意 上海贝岭微电子制造有限公司变更为上海贝岭股份有限公司的批复》，由上海仪电控 股（集团）公司和上海贝尔电话设备制造有限公司共同发起并经中国证券监督管理委 员会以"证监发字（1998）217 号"文批准，向社会公开募集股份设立的股份有限公司， 领取国家工商行政管理局核发的企股沪总字第 000289 号企业法人营业执照，注册资 本 33,418.00 万元，注册地址：上海市漕河泾开发区宜山路 810 号，现任法定代表人： 赵贵武。 公司原注册资本为人民币 334,180,000.00 元，于 1999 年 6 月 29 日经 1998 年度股 东大会决议通过了资本公积转增股本方案，并经中国证监会上海证券监管办公室以沪 证司（1999）101 号文核准，以公司 1998 年末总股本 334,180,000 股为基数，向全体 股东每 10 股转增 3 股，共转增股本人民币 100,254,000.00 元，变更后公司的注册资本 为人民币 434,434,000.00 元。 1999 年根据财政部财管字[1999]150 号文《关于变更上海贝岭股份有限公司国家 股持股单位有关问题的批复》，原上海仪电控股（集团）公司持有的公司 38.45%国 家股股权划拨给上海华虹（集团）有限公司。上海华虹（集团）有限公司成为本公司 的第一大股东。 2002 年 4 月 10 日，公司 2002 年度股东大会决议通过了资本公积转增股本方案， 以 2001 年末股本总额人民币 434,434,000.00 元为基数，向全体股东按每 10 股转增 3 股，共转增股本人民币 130,330,200.00 元，变更后公司注册资本为人民币 564,764,200.00 元。 公司经 2003 年度股东大会批准,并经中国证券监督管理委员会证监发行字 [2003]81 号文核准， 以 2002 年 12 月 31 日之总股本 564,764,200 股为基数，以 10：2.307 的比例进行配售，共计配售股份为 47,788,321 股，2003 年 8 月配售后公司的注册资本 变更为人民币 612,552,521.00 元，经安永大华会计师事务所有限责任公司以安永大华 业字（2003）第 955 号验资报告验证在案。 2005 年 12 月 23 日，公司股权分置改革方案获得上海市国有资产监督管理委员会 沪国资委产（2005）893 号《关于上海贝岭股份有限公司股权分置改革有关问题的批 复》批准，并经 2005 年 12 月 29 日召开的公司相关股东会议审议通过，于 2006 年 1 月 13 日获得商务部商资批[2006]102 号《关于同意上海贝岭股份有限公司股权转让的 批复》批准。公司非流通股股东上海华虹（集团）有限公司和上海贝尔阿尔卡特股份 有限公司按照双方的股权比例承担向流通股股东支付对价，以换取其持有的非流通股 的上市流通权。方案实施股权登记在册的流通股股东每持有 10 股流通股将获得非流 通股股东支付的 3 股股票，非流通股股东共计向流通股股东支付 74,875,788 股股票。 并于 2006 年 1 月 19 日完成有关对价支付之证券过户手续。 2008 年 4 月 25 日，公司 2007 年度股东大会决议通过了未分配利润转增股本方案， 以 2007 年末股本总额人民币 612,552,521.00 元为基数，向全体股东按每 10 股送红股 1 股 ， 共 转 增 股 本 人 民 币 61,255,252.00 元 ， 变 更 后 公 司 注 册 资 本 为 人 民 币 673,807,773.00 元，经上海上会会计师事务所有限责任公司以上会师报字（2008）第 1900 号验资报告验证在案。 2009 年 3 月 23 日，经本公司原第一大股东上海华虹（集团）有限公司股东会研 究决定，同意将上海华虹（集团）有限公司将其持有的本公司 187,362,986 股流通股 （占本公司已发行股份总数的 27.81%），全部变动由中国电子信息产业集团有限公 42 / 98 2015 年半年度报告 司持有，2009 年 5 月 22 日国务院国有资产委员会批准该事项，2009 年 7 月 29 日进 行股权过户，并获中国证券登记结算有限责任公司上海分公司确认。至此中国电子成 为本公司第一大股东。本次权益变动前后，本公司的实际控制人未发生变化，均为中 国电子。 2014 年 5 月至 9 月间，中国电子信息产业集团有限公司通过上海证券交易所交易 系统累计减持公司股份 9,162,986 股。减持后，中国电子持有公司股份 178,200,000 股 （占本公司已发行股份总数的 26.45%），仍为本公司第一大股东。 本公司的实际控制人为中国电子信息产业集团有限公司。 本公司属微电子行业，经营范围包括：集成电路、分立器件、相关模块和多媒体 信息系统配套产品的设计制造、技术服务与咨询；销售自产产品；电子专用设备及仪 器的设计制造。公司的主要产品包括通讯类大规模集成 CLSI 电路，消费类电路（包 括电子电度表电路、音频视频遥控类电路、金卡电路、电话机电路等），提供的劳务 包括硅片加工及技术开发服务。 本公司是上海市高新技术企业和国家规划布局内重点集成电路设计企业。 2. 合并财务报表范围 本年度的合并财务报表范围为其下属三家子公司，分别是上海岭芯微电子有限公 司、上海贝岭微电子制造有限公司和香港海华有限公司；较上期合并范围减少两家子 公司分别是上海阿法迪电子标签系统技术有限公司和上海贝岭矽创微电子有限公司， 详见“本附注八、合并范围的变更”“本附注九、在其他主体中的权益披露”索引。 四、财务报表的编制基础 1. 编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁 布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”）， 并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2. 持续经营 截止 2015 年 6 月 30 日本公司流动资产总额为 153,426 万元，流动负债 14,232 万 元，流动资产总额超出流动负债总额 139,194 万元。基于以上考虑本公司有足够能力 满足正常经营活动需要，因此，本公司 2015 年财务报表仍按持续经营基础编制。 五、重要会计政策及会计估计 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的 财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 43 / 98 2015 年半年度报告 3. 营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动 性划分标准。 4. 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或 承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方 合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并 方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投 资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资 本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的 控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非 同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负 债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认 净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的 被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购 买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。 6. 合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围， 包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。 （2）统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时， 按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 （3）合并财务报表抵销事项 合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、 子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少 数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子 公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项， 在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。 （4）合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实 时控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入 合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时， 以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。 44 / 98 2015 年半年度报告 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 （1）合营安排的分类 合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共 同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和 不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为 合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发 生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。 （2）共同经营的会计处理 共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关 企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按其份额确 认共同持有的资产或负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其 份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额 确认共同经营发生的费用。 对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共 同经营相关负债的，参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，应当按照相关 企业会计准则的规定进行会计处理。 （3）合营企业的会计处理 合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》的规定对合营 企业的投资进行会计处理，不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响 程度进行会计处理。 8. 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用 于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动 性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 （1）外币业务折算 本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日折合本位币入账。资产负债表日外 币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前 一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款 的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历 史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账 本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率 折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含 汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 （2）外币财务报表折算 本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位 币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债 表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未 分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项 45 / 98 2015 年半年度报告 目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负 债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量按照系统合理方法确定的， 采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列 示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外 经营的比例转入处置当期损益。 10. 金融工具 （1）金融工具的分类及确认 金融工具划分为金融资产或金融负债。本公司成为金融工具合同的一方时，确认 为一项金融资产或金融负债。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的 分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始 确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售 的金融资产；应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生 金融资产；可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产 及未被划分为其他类的金融资产；持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或 可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 （2）金融工具的计量 本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以 及其他金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量 的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资 产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价 值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失， 计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益。 （3）本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活 跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益 法和成本法。 （4）金融资产负债转移的确认依据和计量方法 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融 资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认 该项金融资产。金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转 移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分， 计入当期损益。部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值， 在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部 分。 46 / 98 2015 年半年度报告 （5）金融资产减值 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生 的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该 金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失 予以转回，计入当期损益。 以成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量现值低于账面价值的差 额，计提减值准备。发生的减值损失，一经确认，不再转回。 当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允 价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债 务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的， 原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具 投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。 对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体 量化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依 据为： 公允价值发生“严重”下 期末允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50%。 跌的具体量化标准 公允价值发生“非暂时 连续 12 个月出现下跌。 性”下跌的具体量化标准 取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或 成本的计算方法 已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和 作为投资成本。 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公 期末公允价值的确定方 允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确 法 定其公允价值。 持续下跌期间的确定依 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%， 据 反弹持续时间未超过 6 个月的均作为持续下跌期间。 11. 应收款项 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 余额占年末应收账款余额大于等于 5%的 应收账款 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提 根据其账面价值与预计未来现金流量现 方法 值之间差额确认 单项金额重大的判断依据或金额标准 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方 法） 确定组合的依据 款项性质及风险特征 无信用风险组合 关联方往来、押金保证金组合 正常信用风险组合 除上述无信用风险组合外的应收款项 按组合计提坏账准备的计提方法 无信用风险组合 不计提坏账准备 47 / 98 2015 年半年度报告 正常信用风险组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 0 1 年以内（含 1 年） 15 1－2 年 30 2－3 年 100 3 年以上 其他应收款计提比例(%) 0 15 30 100 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 单项计提坏账准备的理由 坏账准备的计提方法 账龄 3 年以上的应收款项且有客观证据表明其发生了减 值 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认 12. 存货 （1）存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的 在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转 材料、委托加工材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品（库存商 品）等。 （2）发出存货的计价方法 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 （3）存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存 货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 （4）存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 13. 划分为持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售：一是企业已经就 处置该非流动资产作出决议；二是企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三 是该项转让将在一年内完成。 48 / 98 2015 年半年度报告 14. 长期股权投资 （1）初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得 被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应 当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始 投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资 成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资 成本应当按照《企业会计准则第 12 号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产 交换取得的长期股权投资，初始投资成本根据准则相关规定确定。 （2）后续计量及损益确认方法 投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营 企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资， 其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主 体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照《企 业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投 资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经 过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资 产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有 重大影响，是指当持有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。 或虽不足 20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类 似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理 人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 15. 投资性房地产 (1)如果采用成本计量模式的： 折旧或摊销方法 本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与 固定资产部分相同。 16. 固定资产 (1).确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一 个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利 益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 (2).折旧方法 类别 房屋建筑物 机器设备 电子设备 折旧方法 年限平均法 年限平均法 年限平均法 折旧年限（年） 残值率（%） 20-30 5-10 10 5-10 4-5 5-10 49 / 98 年折旧率（%） 3.00-4.75 9.00-9.50 18.00-23.75 2015 年半年度报告 运输设备 其他设备 年限平均法 年限平均法 5 5-10 5-10 5-10 18.00-19.00 9.00-19.00 (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。 融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现 值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折 旧政策计提折旧及减值准备。 17. 在建工程 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达 到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况 之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成； 已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产 品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额 很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合 同要求基本相符。 本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用 状态的判断标准，应符合下列情况之一： ①. 固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成； ②. 已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产 出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业； ③. 该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生； ④. 所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 18. 借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的， 予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用， 计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活 动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 （2）资本化金额计算方法 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费 用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间 连续超过 3 个月的，应当暂停借款费用的资本化。 借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款 资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用 一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一 般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或 溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息 金额。 50 / 98 2015 年半年度报告 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中 实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用 的利率。 19. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 ①无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和 相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定 实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的 无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销， 并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差 异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用 寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线 法进行摊销。 ②使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形 资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同 性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或 相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的 方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存 在变化等。 (2). 内部研究开发支出会计政策 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出， 同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售 在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产 产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产 自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财 务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； (5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等 进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点； 在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产 出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具 有针对性和形成成果的可能性较大等特点。 20. 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用 成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债 51 / 98 2015 年半年度报告 表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账 面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量 的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对 单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。 资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。 减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资 产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其 账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组 合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账 面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 21. 长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项 费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使 以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 22. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计 入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利 费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货 币性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育 保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在 职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬 金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 (2)、离职后福利的会计处理方法 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为 负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定 受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成 本。 (3)、辞退福利的会计处理方法 企业向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负 债，并计入当期损益：企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的 辞退福利时；企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当有关设 定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其 他长期职工福利净负债或净资产。 52 / 98 2015 年半年度报告 23. 预计负债 当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济 利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相 关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且 该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉 及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。 资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不 能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 24. 收入 （1）销售商品 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议 价款的金额确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控 制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已 发生或将发生的成本能够可靠地计量。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同 或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。 本公司收入确认的具体方法: 本公司销售的集成电路产品于客户收货后确认收入。 （2）提供劳务 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始 和完成分属不同的会计年度，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的， 采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据已完工作的测量确定提供劳务交易 的完工进度（完工百分比）。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确 认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当 期损益，不确认提供劳务收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分 和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理， 将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或 虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处 理。 （3）让渡资产使用权 本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠 地计量时确认让渡资产使用权收入。 利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额，按 照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 本公司的租赁收放按照双方签订的租赁协议约定的期间和方法分摊计算确认收 入。 53 / 98 2015 年半年度报告 25. 政府补助 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产 相关的政府补助，与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时 起，按照相关资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。分别 下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在 确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直 接计入当期损益。 区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准 若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关 的判断依据：①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中 将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需 在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表 述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。 26. 递延所得税资产/递延所得税负债 （1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债 确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照 预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得 税负债。 （2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税 所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得 额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未 来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延 所得税资产的账面价值。 （3）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负 债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可 能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异 在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税 所得额时，确认递延所得税资产。 27. 租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 (2)、融资租赁的会计处理方法 以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的 入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用， 在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长 期应付款列示。 54 / 98 2015 年半年度报告 28. 其他重要的会计政策和会计估计 分部报告 本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营 分部为基础确定报告分部。经营分部，是指同时满足下列条件的组成部分： （1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； （2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价 其业绩； （3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在以下方面具有相同或相似 性的，可以合并为一个经营分部： （1）各单项产品或劳务的性质； （2）生产过程的性质； （3）产品或劳务的客户类型； （4）销售产品或提供劳务的方式； （5）生产产品及提供劳务受法律、行政法规的影响。 29. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 □适用 √不适用 (2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用 六、税项 1. 主要税种及税率 税种 增值税 营业税 城市维护建设税 企业所得税 计税依据 境内销售；提供加工、修理修配劳务 劳务收入 应交流转税额 应纳税所得额 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用 纳税主体名称 上海贝岭股份有限公司 子公司 其中：上海贝岭微电子制造有限公司 上海岭芯微电子有限公司 香港海华有限公司 55 / 98 税率 6%、17% 5% 7% 15%，16.5%，25% 所得税税率 15% 25% 15% 16.5% 2015 年半年度报告 2. 税收优惠 （1）上海贝岭股份有限公司 本公司被认定为高新技术企业，上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市 国家税务局、上海市地方税务局于 2014 年 10 月联合批准颁发《高新技术企业证书》， 公司享受高新技术企业优惠税率 15%，有效期三年。 （2）子公司 ①上海岭芯微电子有限公司于 2013 年 5 月收到上海市徐汇区国家税务局、上海 市地方税务局徐汇区分局沪国税徐所（2013）18 号减免税通知书，减按 15%税率征 收企业所得税。 ②香港海华有限公司注册地为中国香港，根据香港税法规定按 16.5％的税率缴纳 利得税。 七、合并财务报表项目注释 1、 货币资金 单位：元 项目 期末余额 110,438.96 978,248,786.75 17,427,118.37 995,786,344.08 721,934,529.80 库存现金 银行存款 其他货币资金 合计 其中：存放在境外的款项总额 币种：人民币 期初余额 143,885.91 317,350,522.60 14,000,418.37 331,494,826.88 8,005,063.38 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 □适用 √不适用 3、 衍生金融资产 □适用 √不适用 4、 应收票据 (1). 应收票据分类列示 √适用 □不适用 项目 银行承兑票据 合计 期末余额 22,940,403.27 22,940,403.27 (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 56 / 98 单位：元 币种：人民币 期初余额 37,095,353.01 37,095,353.01 2015 年半年度报告 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： √适用 □不适用 项目 银行承兑票据 合计 单位：元 币种：人民币 期末未终止确认金额 期末终止确认金额 30,412,954.45 30,412,954.45 5、 应收账款 (1). 应收账款分类披露 单位：元 期末余额 账面余额 类别 金额 单 项 金 额 重 大并 单 独 计 提 坏 账 准备 的 应收账款 按 信 用 风 险 特征 组 合 计 提 坏 账 准备 的 应收账款 单 项 金 额 不 重大 但 单 独 计 提 坏 账准 备 的应收账款 合计 比例 (%) 期初余额 坏账准备 计提比例 金额 (%) 账面余额 账面 价值 坏账准备 计提比例 金额 (%) 比例 (%) 金额 127,399,257.52 91.42 164,502.76 1.36 127,234,754.76 110,982,112.87 11,957,446.37 8.58 11,957,446.37 98.64 17,778,255.83 / 12,121,949.13 / 139,356,703.89 币种：人民币 127,234,754.76 128,760,368.70 86.19 214,502.76 13.81 11,957,446.37 / 12,171,949.13 账面 价值 0.19 110,767,610.11 67.26 / 5,820,809.46 116,588,419.57 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 □适用 √不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用 单位：元 账龄 1 年以内 1 年以内小计 1至2年 2至3年 3 年以上 合计 应收账款 126,051,488.36 126,051,488.36 885,653.45 462,115.71 127,399,257.52 期末余额 坏账准备 币种：人民币 计提比例 80,772.76 83,730.00 9.12 18.12 164,502.76 0.13 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 50,000.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： √适用 □不适用 单位：元 57 / 98 币种：人民币 2015 年半年度报告 单位名称 深圳申欣电子有限公司 合计 收回或转回金额 50,000.00 50,000.00 收回方式 电汇 / (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例（％） 坏账准备余额 11,206,165.05 8.04 9,706,793.05 6.96 8,616,409.03 6.18 5,820,809.46 4.18 5,679,975.64 4.08 41,030,152.23 29.44 1 2 3 4 5 合计 6、 预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 单位：元 币种：人民币 期初余额 金额 比例(%) 期末余额 账龄 金额 比例(%) 1 年以内 2,235,711.58 98.78 1至2年 10,809.80 0.48 2至3年 3,460.11 3 年以上 合计 1,485,332.09 98.92 0.15 3,460.11 0.23 13,451.59 0.59 12,803.49 0.85 2,263,433.08 100.00 1,501,595.69 100.00 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： 单位名称 金额 占预付款项总额的比例(%) 1 1,080,000.00 47.61 2 278,913.16 12.30 3 249,978.99 11.02 4 186,567.75 8.23 5 171,567.83 7.56 1,967,027.73 86.72 合计 7、 应收利息 √适用 □不适用 58 / 98 2015 年半年度报告 (1). 应收利息分类 项目 单位：元 币种：人民币 期初余额 6,851,006.01 6,851,006.01 期末余额 5,343,362.050 5,343,362.050 定期存款 合计 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用 8、 应收股利 □适用 √不适用 9、 其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 单位：元 期末余额 账面余额 类别 金额 单项金额重大 并单独计提坏 账准备的其他 应收款 按信用风险特 征组合计提坏 账准备的其他 应收款 单项金额不重 大但单独计提 坏账准备的其 他应收款 合计 期初余额 坏账准备 计提比例 金额 (%) 比例(%) 33,537,105.58 87.74 33,537,105.58 2,701,457.13 7.07 625,011.69 1,982,714.77 5.19 38,221,277.48 / 34,162,117.27 币种：人民币 账面余额 账面 价值 金额 100.00 坏账准备 计提比例 金额 (%) 比例(%) 33,537,105.58 87.81 33,537,105.58 23.14 2,076,445.44 2,733,958.20 7.16 625,011.69 0.00 1,982,714.77 1,922,191.40 5.03 / 4,059,160.21 38,193,255.18 / 账面 价值 100.00 22.86 2,108,946.51 1,922,191.40 34,162,117.27 / 4,031,137.91 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 √适用 □不适用 单位：元 期末余额 其他应收款 （按单位） 健桥证券股份有限公司 合计 其他应收款 坏账准备 33,537,105.58 33,537,105.58 33,537,105.58 33,537,105.58 计提比例 币种：人民币 计提理由 100.00% 公司破产清算 / / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用 单位：元 账龄 1 年以内 1 年以内小计 其他应收款 1,880,228.20 1,880,228.20 59 / 98 期末余额 坏账准备 币种：人民币 计提比例 2015 年半年度报告 1至2年 2至3年 3 年以上 188,737.24 8,800.00 1,320.00 623,691.69 623,691.69 2,701,457.13 625,011.69 合计 说明：公司于年末调整计提“其他应收款-坏账准备”科目。 15.00 100.00 23.14 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用 款项性质 备用金 租金 保证金 往来款 存入交易结算资金 其他 合计 期末账面余额 136,828.45 1,115,594.41 50,000.00 1,992,492.47 33,537,105.58 1,389,256.57 38,221,277.48 期初账面余额 622,003.97 267,108.71 34,691.00 2,110,013.04 33,537,105.58 1,622,332.88 38,193,255.18 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用 单位名称 款项的性 质 期末余额 账龄 健桥证券股 存 入 交 易 33,537,105.58 3 年以上 份有限公司 结算资金 四川百事佳 国际房地产 982,297.77 3 年以上 购房款 开发有限公 司 60 / 98 单位：元 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 币种：人民币 87.74 33,537,105.58 2.57 0 坏账准备 期末余额 2015 年半年度报告 上海创嘉信 息 科 技 有 限 租房押金 公司 上海阿法迪 智能标签系 往来款 统技术有限 公司 员工借款 备用金 / 合计 903,090.60 1 年以内 2.36 0 887,429.21 1 年以上 2.32 0 120,905.00 1 年以内 36,430,828.16 / 0.33 95.32 0 33,537,105.58 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 10、 存货 (1). 存货分类 单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 551,548.62 16,937,516.48 10,889,686.96 1,168,196.54 9,721,490.42 原材料 17,489,065.10 在产品 28,665,315.33 5,605,845.48 23,059,469.85 23,067,804.83 5,755,140.18 17,312,664.65 库存商 46,445,300.66 8,640,001.86 37,805,298.80 38,734,725.15 9,265,285.72 29,469,439.43 品 534,323.49 534,323.49 473,395.55 473,395.55 其他 合计 93,134,004.58 14,797,395.96 78,336,608.62 73,165,612.49 16,188,622.44 56,976,990.05 (2). 存货跌价准备 项目 原材料 在产品 库存商品 合计 期初余额 本期增加金额 计提 其他 1,168,196.54 5,755,140.18 9,265,285.72 16,188,622.44 单位：元 币种：人民币 本期减少金额 期末余额 转回或转销 其他 616,647.92 551,548.62 149,294.70 5,605,845.48 625,283.86 8,640,001.86 1,391,226.48 14,797,395.96 (3). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： □适用 √不适用 11、 划分为持有待售的资产 □适用 √不适用 12、 其他流动资产 单位：元 61 / 98 币种：人民币 2015 年半年度报告 项目 期末余额 298,300,000.00 合计 298,300,000.00 理财产品 预交税金 期初余额 260,000,000.00 250,964.45 260,250,964.45 13、 可供出售金融资产 √适用 □不适用 (1). 可供出售金融资产情况 单位：元 期末余额 减值准备 项目 账面余额 账面价值 可供出售债 务工具： 可供出售权 129,048,213.68 9,031,175.78 120,017,037.90 益工具： 按公允价值 计量的 按成本计量 129,048,213.68 9,031,175.78 120,017,037.90 的 129,048,213.68 9,031,175.78 120,017,037.90 合计 (2). 账面余额 币种：人民币 期初余额 减值准备 账面价值 646,123,644.97 9,031,175.78 637,092,469.19 517,075,431.29 517,075,431.29 129,048,213.68 9,031,175.78 120,017,037.90 646,123,644.97 9,031,175.78 637,092,469.19 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 □适用 √不适用 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用 账面余额 被投资 单位 期初 华鑫证券有限 责任公司 苏州同冠微电 子有限公司 上海先进半导 体制造股份有 限公司 合计 (4). 本 期 增 加 本 期 减 少 期末 期初 9,031,175.78 本 期 增 加 本 期 减 少 本 期 现 金 红 利 在被 投资 单位 持股 比例 (%) 减值准备 期末 32,000,000.00 32,000,000.00 19,500,000.00 19,500,000.00 7.8 77,548,213.68 77,548,213.68 5.78 129,048,213.68 129,048,213.68 9,031,175.78 9,031,175.78 9,031,175.78 2.00 / 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 √适用 □不适用 可供出售金融资产分类 可供出售权益 工具 62 / 98 单位：元 可供出售债务 工具 币种：人民币 合计 2015 年半年度报告 期初已计提减值余额 本期计提 其中：从其他综合收益转入 本期减少 其中：期后公允价值回升转回 期末已计提减值金余额 (5). 9,031,175.78 9,031,175.78 / 9,031,175.78 9,031,175.78 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用 √不适用 14、 持有至到期投资 □适用 √不适用 15、 长期应收款 □适用 √不适用 16、 长期股权投资 □适用 √不适用 17、 投资性房地产 √适用 □不适用 投资性房地产计量模式 (1). 采用成本计量模式的投资性房地产 √适用 □不适用 项目 房屋、建筑物 一、账面原值 209,678,060.69 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）外购 （2）存货\固定资产\ 在建工程转入 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 209,678,060.69 4.期末余额 二、累计折旧和累计摊 销 9,406,390.78 1.期初余额 3,319,902.63 2.本期增加金额 土地使用权 63 / 98 单位：元 在建工程 币种：人民币 合计 209,678,060.69 209,678,060.69 9,406,390.78 3,319,902.63 2015 年半年度报告 （1）计提或摊销 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 2.期初账面价值 3,319,902.63 3,319,902.63 12,726,293.41 12,726,293.41 196,951,767.28 200,271,669.91 196,951,767.28 200,271,669.91 (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况： □适用 √不适用 18、 固定资产 (1). 固定资产情况 单位：元 项目 一、账面原值： 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）购置 （2）在建工程 转入 （3）企业合并 增加 3.本期减少金 额 （1）处置或报 废 4.期末余额 二、累计折旧 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报 废 4.期末余额 三、减值准备 1.期初余额 房屋及建筑 物 机器设备 运输工具 电子设备 83,405,366.25 110,337,812.43 3,165,102.92 34,939,543.08 275,980.34 252,075.18 275,980.34 252,075.18 3,822,890.67 41,509.43 41,509.43 合计 4,804,997.46 240,475,712.81 569,564.95 569,564.95 935.00 361,949.67 361,014.67 935.00 361,949.67 90,065,256.29 2,144,086.29 27,734,066.74 1,606,508.10 132,748.86 1,071,524.42 1,606,508.10 132,748.86 1,071,524.42 324,913.20 3,864,400.10 4,804,997.46 240,683,328.09 869,521.59 148,282.71 148,282.71 3,067,285.14 144,884,282.81 106,169.95 4,545,382.68 106,169.95 4,545,382.68 324,913.20 324,913.20 22,484,215.40 其他 361,014.67 83,405,366.25 110,613,792.77 2,804,088.25 35,190,683.26 21,004,066.76 1,480,148.64 1,480,148.64 办公设备 币种：人民币 91,671,764.39 1,951,921.95 28,805,591.16 64 / 98 324,913.20 1,017,804.30 3,173,455.09 149,104,752.29 2015 年半年度报告 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报 废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 60,921,150.85 2.期初账面价值 62,401,299.49 18,942,028.38 852,166.30 20,272,556.14 1,021,016.63 6,385,092.10 7,205,476.34 2,846,595.80 2,953,369.08 1,631,542.37 1,737,712.32 91,578,575.80 95,591,430.00 (2). 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 □适用 √不适用 19、 在建工程 √适用 □不适用 (1). 在建工程情况 项目 期末余额 账面余额 减值准备 设备、运输工 815,611.11 具购置 技术研发中心 1,371,981.95 辅助项目 2,187,593.06 合计 账面价值 815,611.11 单位：元 币种：人民币 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 16,779.74 16,779.74 1,371,981.95 1,053,179.95 1,053,179.95 2,187,593.06 1,069,959.69 1,069,959.69 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 □适用 √不适用 (3). 本期计提在建工程减值准备情况： □适用 √不适用 20、 工程物资 □适用 √不适用 65 / 98 2015 年半年度报告 21、 固定资产清理 □适用 √不适用 22、 生产性生物资产 □适用 √不适用 23、 油气资产 □适用 √不适用 24、 无形资产 (1). 无形资产情况 单位：元 项目 土地使用权 专有技术 特殊使用权 软件 币种：人民币 商标权 合计 一、账面原值 10,156,992.30 331,148.00 11,305.85 10,420.00 21,725.85 11,305.85 10,420.00 21,725.85 57,704,235.70 10,168,298.15 341,568.00 24,342,477.46 7,500.00 92,564,079.31 9,420,365.10 10,062,830.95 331,148.00 15,773,664.88 3,020.70 35,591,029.63 2.本期增加金额 585,797.98 2,756.80 2,335,699.29 375.01 2,924,629.08 （1）计提 585,797.98 2,756.80 2,335,699.29 375.01 2,924,629.08 10,006,163.08 10,065,587.75 331,148.00 18,109,364.17 3,395.71 38,515,658.71 1.期末账面价值 47,698,072.62 102,710.40 10,420.00 6,233,113.29 4,104.29 54,048,420.60 2.期初账面价值 48,283,870.60 94,161.35 8,568,812.58 4,479.30 56,951,323.83 1.期初余额 57,704,235.70 2.本期增加金额 (1)购置 24,342,477.46 7,500.00 92,542,353.46 (2)内部研发 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 二、累计摊销 1.期初余额 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 四、账面价值 66 / 98 2015 年半年度报告 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0% (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： □适用 √不适用 25、 开发支出 √适用 □不适用 单位：元 本期减少金额 本期增加金额 期初 余额 项目 研发部 门投入 合计 其他说明 内部开发支 出 确认为 无形资 产 其他 转入当期损 益 0 25,697,374.16 25,697,374.16 25,697,374.16 25,697,374.16 币种：人民币 期末 余额 26、 商誉 □适用 √不适用 27、 长期待摊费用 √适用 □不适用 项目 园区改造项目 合计 期初余额 6,525,895.39 6,525,895.39 本期增加金 额 47,051.29 47,051.29 单位：元 币种：人民币 本期摊销金 其他减少 期末余额 额 金额 678,214.62 5,894,732.06 678,214.62 5,894,732.06 28、 递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用 项目 资产减值准备 内部交易未实现利 润 可抵扣亏损 应付职工薪酬 可供出售金融资产 公允价值变动 期末余额 可抵扣暂时性 递延所得税 差异 资产 99,351,207.47 7,093,834.39 单位：元 币种：人民币 期初余额 可抵扣暂时性 递延所得税 差异 资产 99,351,207.47 7,093,834.39 11,155,216.32 1,533,877.94 11,332,522.12 1,560,473.81 18,840,212.55 6,584,444.89 1,884,021.28 728,851.24 18,840,212.55 6,584,444.89 1,884,021.28 728,851.24 195,004,568.71 32,175,753.84 67 / 98 2015 年半年度报告 合计 135,931,081.23 11,240,584.85 331,112,955.74 43,442,934.56 (2). 未经抵销的递延所得税负债 √适用 □不适用 项目 非同一控制企业合 并资产评估增值 可供出售金融资产 公允价值变动 预提定期存款利息 形成 合计 期末余额 应纳税暂时性 递延所得税 差异 负债 期初余额 应纳税暂时性 递延所得税 差异 负债 6,851,006.01 685,100.60 6,851,006.01 685,100.60 6,851,006.01 685,100.60 6,851,006.01 685,100.60 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： □适用 √不适用 (4). 未确认递延所得税资产明细 □适用 √不适用 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 □适用 √不适用 29、 短期借款 √适用 □不适用 (1). 短期借款分类 项目 信用借款 合计 期末余额 30,568,000.00 30,568,000.00 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用 30、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □适用 √不适用 31、 衍生金融负债 □适用 √不适用 68 / 98 单位：元 币种：人民币 期初余额 30,595,000.00 30,595,000.00 2015 年半年度报告 32、 应付票据 √适用 □不适用 种类 期末余额 23,850,133.84 银行承兑汇票 23,850,133.84 合计 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。 单位：元 币种：人民币 期初余额 31,993,746.03 31,993,746.03 33、 应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用 项目 期末余额 60,395,175.33 1,378,815.79 186,801.23 134,781.69 62,095,574.04 1 年以内 1至2年 2至3年 3 年以上 合计 单位：元 币种：人民币 期初余额 57,067,919.22 192,166.40 216,538.25 113,687.59 57,590,311.46 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 □适用 √不适用 34、 预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用 项目 期末余额 3,905,832.27 3,905,832.27 货款 合计 单位：元 币种：人民币 期初余额 3,800,313.01 3,800,313.01 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 □适用 √不适用 (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用 √不适用 35、 应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示： √适用 □不适用 项目 一、短期薪酬 单位：元 币种：人民币 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 6,619,619.43 33,553,646.77 33,368,388.21 6,804,877.99 69 / 98 2015 年半年度报告 二、离职后福利-设定提 存计划 三、辞退福利 四、一年内到期的其他 福利 合计 57,129.87 4,436,609.39 4,385,585.58 1,381,266.25 1,381,266.25 108,153.68 6,676,749.30 39,371,522.41 39,135,240.04 6,913,031.67 单位：元 本期减少 币种:人民币 期末余额 26,940,717.16 26,999,904.84 6,481,788.97 (2).短期薪酬列示： √适用 □不适用 项目 一、工资、奖金、津 贴和补贴 二、职工福利费 三、社会保险费 其中：医疗保险费 工伤保险费 生育保险费 四、住房公积金 五、工会经费和职工 教育经费 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计 划 合计 期初余额 本期增加 6,540,976.65 44,988.51 39,341.98 1,296.25 4,350.28 33,654.27 6,619,619.43 1,871,773.76 2,461,078.82 2,166,167.03 98,499.76 196,412.03 1,653,666.42 1,871,773.76 2,420,729.00 2,131,091.96 97,559.50 192,077.54 1,449,570.00 626,410.61 626,410.61 33,553,646.77 33,368,388.21 85,338.33 74,417.05 2,236.51 8,684.77 237,750.69 6,804,877.99 (3).设定提存计划列示 √适用 □不适用 项目 1、基本养老保险 2、失业保险费 3、企业年金缴费 合计 期初余额 51,102.62 6,027.25 本期增加 4,142,559.75 294,049.64 本期减少 4,097,469.44 288,116.14 期末余额 96,192.93 11,960.75 57,129.87 4,436,609.39 4,385,585.58 108,153.68 36、 应交税费 项目 增值税 消费税 营业税 企业所得税 个人所得税 期末余额 -1,177,083.80 单位：元 币种：人民币 期初余额 564,007.58 189,000.51 526,967.29 129,352.21 44,738.84 648,234.81 47,999.32 70 / 98 2015 年半年度报告 城市维护建设税 房产税 教育费附加 河道管理费 合计 19,272.03 2,488,394.94 13,765.74 2,753.15 2,192,422.07 42,612.25 1,856,688.61 30,437.33 6,087.47 3,240,806.21 37、 应付利息 □适用 √不适用 38、 应付股利 √适用 □不适用 单位：元 项目 期末余额 3,539,229.84 3,539,229.84 普通股股利 合计 币种：人民币 期初余额 6,000,000.00 6,000,000.00 39、 其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用 项目 押金 往来款 其他 期末余额 7,513,955.60 单位：元 币种：人民币 期初余额 7,568,225.60 1,722,025.03 9,235,980.63 1,876,704.23 9,444,929.83 合计 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 √适用 □不适用 项目 贝岭代管移动互联产业基地建设项目款 合计 期末余额 未偿还或结转的原因 538,067.75 代管项目，未支付 538,067.75 / 40、 划分为持有待售的负债 □适用 √不适用 41、 1 年内到期的非流动负债 □适用 √不适用 42、 其他流动负债 项目 期末余额 71 / 98 单位：元 币种：人民币 期初余额 2015 年半年度报告 预提费用 23,202.60 23,202.60 合计 短期应付债券的增减变动： □适用 √不适用 43、 长期借款 □适用 √不适用 44、 应付债券 □适用 √不适用 45、 长期应付款 □适用 √不适用 46、 长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 47、 专项应付款 √适用 □不适用 项目 期初余额 创新能力建 15,360,000.00 设资金 15,360,000.00 合计 本期增加 本期减少 单位：元 期末余额 币种：人民币 形成原因 15,360,000.00 项目资金划拨 15,360,000.00 / 48、 预计负债 □适用 √不适用 49、 递延收益 √适用 □不适用 单位：元 币种人民币 项目 政府补助 合计 期初余额 42,260,706.17 42,260,706.17 本期增加 1,640,000.00 1,640,000.00 本期减少 期末余额 形成原因 7,120,995.74 36,779,710.43 政府补助 7,120,995.74 36,779,710.43 / 涉及政府补助的项目： 单位：元 负债项目 嵌入式高速、高 位模/数和数/模 期初余额 464,115.17 本期新增补助 金额 本期计入营业外 收入金额 232,357.54 72 / 98 其他变动 期末余额 币种：人民币 与资产相关/与收 益相关 231,757.63 与资产、收益相关 2015 年半年度报告 转换 IP 核开发 补助 基于 0.18umBCD 工 15,148.60 艺的大尺寸 LCD 驱动片的 开发（02 专项） TD-SCDMA 增 强型多媒体终 532,673.61 端基带芯片的 研发和产业化 上海贝岭技术 研发中心技改 18,743,934.89 项目 符合智能电力 信息采集要求 500,000.00 的智能电表核 心计量芯片 2013 发改委集 成电路设计研 1,242,427.46 发创新能力实 施项目 2011 年徐汇区 高新技术产业 化项目多功能 62,500.00 电能计量芯片 的开发与产业 化 国家发展改革 委 2010 年新型 电力电子器件 产业化专项 8,000,000.00 —1200V/1700V 沟槽结构 NPT 型 IGBT 开发及 产业化 上海贝岭企业 技术中心创新 能力建设-国家 2,039,906.44 发展改革委 -2010 年企业技 术中创新能力 建设专项 无线通信用高 速高精度数据 5,000,000.00 转换器研发与 应用 集成 OFDM 电 300,000.00 力线载波技术 SOC 2.5Gbps CMOS 低功耗低槽光 200,000.00 纤跨阻放大器 产业结构调整 5,160,000.00 专项资金 高速高精度数 据转换器研发 与应用 新闻出版社 7,574.30 7,574.30 与资产、收益相关 240,936.79 291,736.82 与资产、收益相关 496,893.80 18,247,041.09 与资产、收益相关 500,000.00 与资产、收益相关 259,336.53 983,090.93 与资产、收益相关 31,250.00 31,250.00 与资产、收益相关 8,000,000.00 与收益相关 392,646.78 1,647,259.66 与资产、收益相关 5,000,000.00 与收益相关 300,000.00 0.00 与收益相关 200,000.00 与资产、收益相关 2,220,000.00 7,380,000.00 0.00 与收益相关 1,440,000.00 与资产、收益相关 1,440,000.00 200,000.00 与收益相关 200,000.00 73 / 98 2015 年半年度报告 WBS-BL-ZZ01 专项补贴 其他:专利费补 贴等 42,260,706.17 合计 194,879.70 194,879.70 4,054,879.70 9,535,875.44 0.00 与收益相关 / 36,779,710.43 50、 股本 单位：元 本次变动增减（+、一） 发行 公积金 送股 其他 小计 新股 转股 期初余额 股份总数 673,807,773.00 币种：人民币 期末余额 673,807,773.00 51、 其他权益工具 □适用 √不适用 52、 资本公积 项目 资本溢价（股本溢价） 其他资本公积 合计 期初余额 702,165,283.92 99,600,000.00 801,765,283.92 本期增加 单位：元 本期减少 币种：人民币 期末余额 702,165,283.92 99,600,000.00 801,765,283.92 单位：元 币种：人民币 53、 库存股 □适用 √不适用 54、 其他综合收益 √适用 □不适用 本期发生金额 项目 期初 余额 本期 所得 税前 发生 额 减：前期计入其 他综合收益当 期转入损益 一、以后不能 重分类进损 益的其他综 合收益 其中：重新计 算设定受益 计划净负债 和净资产的 变动 权益法下 74 / 98 减：所 得税 费用 税后归 属于母 公司 税后归 属于少 数股东 期末 余额 2015 年半年度报告 在被投资单 位不能重分 类进损益的 其他综合收 益中享有的 份额 二、以后将重 分类进损益 的其他综合 收益 其中：权益法 下在被投资 单位以后将 重分类进损 益的其他综 合收益中享 有的份额 可供出售 金融资产公 允价值变动 损益 持有至到 期投资重分 类为可供出 售金融资产 损益 现金流量 套期损益的 有效部分 外币财务 报表折算差 额 其他综合收 益合计 -162,828,814.87 -162,828,814.87 -162,828,814.87 -162,828,814.87 -162,828,814.87 -162,828,814.87 55、 专项储备 □适用 √不适用 56、 盈余公积 项目 法定盈余公积 合计 期初余额 137,238,354.09 137,238,354.09 本期增加 单位：元 本期减少 币种：人民币 期末余额 137,238,354.09 137,238,354.09 单位：元 本期 币种：人民币 上期 57、 未分配利润 项目 75 / 98 2015 年半年度报告 调整前上期末未分配利润 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） 调整后期初未分配利润 加：本期归属于母公司所有者的净利润 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 176,971,803.01 155,970,045.46 176,971,803.01 22,179,167.70 155,970,045.46 12,244,342.65 13,476,155.46 13,476,155.46 185,674,815.25 154,738,232.65 58、 营业收入和营业成本 本期发生额 项目 收入 225,204,829.42 20,888,329.37 246,093,158.79 主营业务 其他业务 合计 成本 176,907,782.00 6,889,807.43 183,797,589.43 单位：元 币种：人民币 上期发生额 收入 成本 209,968,274.70 168,375,480.26 9,465,094.27 5,679,739.85 219,433,368.97 174,055,220.11 59、 营业税金及附加 项目 营业税 城市维护建设税 教育费附加 合计 本期发生额 1,072,614.29 120,576.89 86,126.37 1,279,317.55 单位：元 币种：人民币 上期发生额 357,621.45 125,531.30 89,665.23 572,817.98 60、 销售费用 单位：元 币种：人民币 项目 员工薪酬及社保 快递邮费及运费 交际应酬费 资产折旧及摊销 差旅费 其他 合计 本期发生额 7,188,858.56 2,371,900.01 261,210.00 633,682.40 256,856.82 1,040,587.62 11,753,095.41 上期发生额 8,275,647.46 2,366,759.74 554,383.30 676,138.46 697,379.24 1,368,421.37 13,938,729.57 61、 管理费用 项目 研发费 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 25,697,374.16 31,664,601.65 76 / 98 2015 年半年度报告 员工薪酬及社保 资产折旧及摊销 物业管理及园区维护费 保险费 审计评估中介费 工会教育经费 差旅费 办公费用 会务费 委外设计开发费 技术服务及咨询费 交际应酬费 市内交通费 易耗品及物料耗用 火灾损失费用 安全措施费 测试检验费用 其他 合计 11,039,485.25 2,985,191.25 2,146,498.01 835,327.14 720,278.43 657,255.44 544,188.50 384,819.55 316,317.41 274,325.20 235,849.06 203,277.30 172,580.17 124,998.73 1,452,390.99 47,790,156.59 13,287,406.37 2,516,697.93 2,504,488.96 1,018,627.91 862,637.66 668,783.92 436,499.62 224,639.89 208,318.48 33,237.85 680,187.38 671,637.39 312,350.72 21,721.62 1,317,047.80 48,894.72 45,244.83 1,915,513.88 58,438,538.58 62、 财务费用 项目 利息支出 减：利息收入 汇兑损失 减：汇兑收益 手续费支出 其他支出 合计 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 358,580.07 229,728.00 -7,393,787.65 -3,814,812.25 -1,586,980.04 66,120.67 -518,323.88 405,683.35 -8,556,066.95 -3,697,724.78 63、 资产减值损失 √适用 □不适用 项目 一、坏账损失 二、存货跌价损失 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 -50,000.00 -692,894.42 77 / 98 2015 年半年度报告 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 -50,000.00 -692,894.42 64、 公允价值变动收益 □适用 √不适用 65、 投资收益 √适用 □不适用 项目 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 在持有期间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产取得的投资收益 持有至到期投资在持有期间的投资收益 可供出售金融资产等取得的投资收益 处置可供出售金融资产取得的投资收益 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的 利得 理财产品收益 合计 单位：元 本期发生额 币种：人民币 上期发生额 254,950.00 96,044.60 200,000.00 4,334,357.02 4,430,401.62 2,824,104.87 3,279,054.87 66、 营业外收入 项目 非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处置利得 债务重组利得 政府补助 其他 合计 本期发生额 9,535,875.44 140,275.54 9,676,150.98 计入当期损益的政府补助 78 / 98 单位：元 币种：人民币 计入当期非经常性 上期发生额 损益的金额 4,190,881.63 4,190,881.63 1,582,001.77 25,210,537.41 9,535,875.44 3,249,045.49 140,275.54 34,232,466.30 9,676,150.98 2015 年半年度报告 √适用 □不适用 单位：元 补助项目 产业结构调整专项资金 上海贝岭技术研发中心技改 项目 2010 年企业技术中心创新能 力建设专项-国家发展改革 委 集成 OFDM 电力线载波技术 SOC 2013 发改委集成电路设计研 发创新能力实施项目 TD-SCDMA 增强型多媒体 终端基带芯片的研发和产业 化 嵌入式高速、高位模/数和数/ 模转换 IP 核开发补助 其他:专利费补贴等 2011 年徐汇区高新技术产业 化项目多功能电能计量芯片 的开发与产业化 基于 0.18umBCD 工艺的大 尺寸 LCD 驱动片的开发（02 专项） 用于大尺寸 TFT-LCD 屏驱 动电路的开发和产业化 新型电力电子器件产业化专 项 收上海集成电路行业协会补 贴 徐汇区财政局创新基金项目 用于通讯、汽车电子等领域 的数模混合多晶发射极 BICMOS 特种工艺平台 2011 研发创新能力补贴收入 合计 币种：人民币 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 7,380,000.00 收益 496,893.80 608,107.52 资产&收益 392,646.78 资产&收益 300,000.00 收益 259,336.53 22,920,739.68 资产&收益 240,936.79 647,455.32 资产&收益 232,357.54 408,243.84 资产&收益 194,879.70 123,400.00 收益 31,250.00 125,000.00 资产&收益 7,574.30 41,811.75 资产&收益 95,525.56 资产&收益 62,495.83 收益 50,000.00 收益 50,000.00 收益 42,241.09 资产&收益 9,535,875.44 35,516.82 资产&收益 / 25,210,537.41 67、 营业外支出 项目 非流动资产处置损失合计 单位：元 币种：人民币 计入当期非经常 本期发生额 上期发生额 性损益的金额 27,101.47 778,310.73 27,101.47 79 / 98 2015 年半年度报告 其中：固定资产处置损失 无形资产处置损失 债务重组损失 非货币性资产交换损失 对外捐赠 其他 合计 27,101.47 778,310.73 27,101.47 27,101.47 71,195.40 1,000.00 850,506.13 27,101.47 68、 所得税费用 (1) 所得税费用表 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 538,335.33 253,833.54 26,595.87 116,131.25 564,931.20 369,964.79 项目 当期所得税费用 递延所得税费用 合计 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： 项目 本期发生额 24,158,517.890 538,335.33 利润总额 按法定/适用税率计算的所得税费用 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵 扣亏损的影响 所得税费用 26,595.87 564,931.20 69、 其他综合收益 本期发生额 项目 以后将重分类进损 益的其他综合收益 其中：可供出售金融 资产公允价值变动 损益 其他综合收益合计 期初余额 本期所 得税前 发生额 减： 前期计入其他 综合收益当期转 入损益 减：所得 税费用 税后归 属于母 公司 税后归 属于少 数股东 期末 余额 -162,828,814.87 -162,828,814.87 0.00 -162,828,814.87 -162,828,814.87 0.00 -162,828,814.87 -162,828,814.87 0.00 80 / 98 2015 年半年度报告 70、 现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： 项目 保险赔偿 动迁安置费 房屋相关押金 利息收入 健桥证券股份有限公司破产清算组清偿款 政府补贴收入 其他 合计 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： 项目 保证金 水电费 现场清理服务费 运输费 差旅费 物业费 保险费 审计费 技术服务费 员工借款 其他 合计 (3). 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 7,716,048.91 3,078,595.00 2,989,928.86 976,706.73 2,146,479.49 10,028,543.64 1,138,929.57 531,400.00 4,054,879.70 524,956.10 1,151,541.90 18,126,337.93 16,211,671.97 本期发生额 3,426,700.00 2,849,938.97 2,146,498.79 1,568,563.38 1,099,603.57 1,077,404.67 848,953.56 673,656.96 211,388.04 40,000.00 4,671,117.16 18,613,825.10 单位：元 币种：人民币 上期发生额 1,012,340.00 2,948,611.08 1,261,560.00 1,492,909.28 1,597,167.48 2,134,968.67 1,020,304.16 899,433.96 1,087,148.14 747,974.80 3,028,542.57 17,230,960.14 支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 内保外贷保证金 合计 本期发生额 单位：元 币种：人民币 上期发生额 9,900,000.00 9,900,000.00 71、 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 补充资料 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加：资产减值准备 81 / 98 单位：元 本期金额 23,593,586.69 -50,000.00 币种：人民币 上期金额 13,109,732.18 -692,894.42 2015 年半年度报告 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 7,843,615.56 8,772,394.93 2,699,598.20 863,245.50 2,990,723.53 -3,493,608.55 81,037.65 358,580.07 -4,430,401.62 305,641.04 -3,279,054.87 116,131.25 -21,359,618.57 -19,565,523.58 14,600,438.46 -17,672,896.23 43,225,586.24 -56,106,349.13 4,553,520.71 -12,643,556.38 978,359,644.08 317,494,826.88 322,642,974.00 457,520,460.75 660,864,817.20 -134,877,486.75 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 (4) 现金和现金等价物的构成 单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 978,359,644.08 317,494,826.88 110,438.96 143,885.91 978,248,786.75 317,350,522.60 418.37 418.37 项目 一、现金 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 82 / 98 2015 年半年度报告 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金 和现金等价物 978,359,644.08 317,494,826.88 72、 所有权或使用权受到限制的资产 □适用 √不适用 73、 外币货币性项目 √适用 □不适用 (1). 外币货币性项目： 单位：元 项目 货币资金 其中：美元 欧元 港币 应收账款 其中：美元 港币 日元 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币 余额 1,872,698.61 4,943.84 244,789.36 6.1136 6.8699 0.7886 11,448,930.09 33,963.69 193,043.19 7,842,305.00 3,666,977.84 6,680,000.00 6.1136 0.7886 0.0501 47,944,358.20 2,891,778.47 334,347.36 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位 币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √适用 □不适用 重要境外经营实体 香港海华有限公司 境外主要经营地 中国香港 74、 套期 □适用 √不适用 八、合并范围的变更 1、 非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 83 / 98 记账本位币 人民币 选择依据 保持与母公司一致 2015 年半年度报告 2、 同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、 反向购买 □适用 √不适用 84 / 98 2015 年半年度报告 4、 处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用√不适用 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用 85 / 98 2015 年半年度报告 九、在其他主体中的权益 1、 在子公司中的权益 √适用 □不适用 (1). 企业集团的构成 子公司 主要经营 名称 地 香港海华有限公 中国香港 司 上海岭芯微电子 中国上海 有限公司 上海贝岭微电子 中国上海 制造有限公司 (2). 注册地 中国香港 中国上海 中国上海 进出口贸易 100.00 设立 70.00 设立 75.00 25.00 设立 集成电路技术 开发 微电子器件及 专用集成电路 少数股东持股 比例 上海岭芯微电 子有限公司 30% 单位:元 币种:人民币 本期向少数股东 期末少数股东 宣告分派的股利 权益余额 本期归属于少 数股东的损益 1,414,418.99 22,548,333.37 重要非全资子公司的主要财务信息 单位:元 期末余额 子公 司名 称 上海 岭芯 微电 子有 限公 司 流动资产 87,873,946.62 非流动资产 9,975,077.03 资产合计 上海岭芯微电 子有限公司 币种:人民币 期初余额 流动负债 97,849,023.65 19,853,458.74 非 流 动 负 债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 19,853,458.74 95,835,192.09 10,569,200.60 106,404,392.69 33,588,134.84 本期发生额 子公司名称 取得 方式 重要的非全资子公司 子公司名称 (3). 持股比例(%) 直接 间接 业务性质 营业收入 净利润 综合收益总 额 53,477,569.92 5,179,307.06 5,179,307.06 非 流 动 负 债 负债合计 33,588,134.84 上期发生额 经营活动现 金流量 2,767,560.00 营业收入 47,932,386.40 2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 3、 在合营企业或联营企业中的权益 □适用 √不适用 86 / 98 净利润 4,857,915.63 综合收益总 额 经营活动 现金流量 4,857,915.63 106,699.88 2015 年半年度报告 4、 重要的共同经营 □适用 √不适用 十、与金融工具相关的风险 √适用 □不适用 1、 风险管理政策及组织架构 (1). 风险管理政策 公司风险管理的总体目标是，确保将风险控制在与总体目标相适应并可承受的范 围内, 确保公司经营管理活动健康进行，规避和减少风险可能造成的损失。 公司遵循战略导向性、重要性性、实际需求性、防范控制性等原则进行风险管理。 (2). 风险治理组织架构 公司董事会、经营管理层以及全体员工共同参与风险管理，分别履行相应的风险 管理职责。 风险治理分为三个层次，各有关部门和子公司为第一层次；全面风险管 理工作领导小组和董事会下设的风险管理委员会为第二层次；董事会下设的审计委员 会为第三层次。 董事会对全面风险管理工作的有效性对股东会负责，决定全面风险管理的重大事 项，履行以下职责：确定公司风险管理总体目标、风险偏好、风险承受度，批准风险 管理策略和重大风险管理解决方案；了解和掌握公司面临的各项重大风险及其风险管 理现状，做出有效控制风险的决策；批准重大决策的风险评估报告；批准重大风险应 对方案并检查其实施情况; 批准重大风险管理措施；批准风险管理基本制度。董事会授权其下设的风险管理 委员会履行其部分风险管理职责。 2、 信用风险 信用风险是指因借款人或者交易对手未能履行有关契约中约定的义务而遭受经 济损失的可能性。 公司面临的信用风险主要包括： 一是公司的回收金额固定应收款项，此类风险主要与债权人的经营风险与信用风 险有关。 二公司存放金融资产的金融机构违约的风险，此类风险一般与商业银行财务困境 和（或）金融危机有关，相关违约事件属于小概率事件，但不能排除其发生的可能性。 3、 流动风险 流动性风险可以从资产和主体两个角度来理解。 从资产角度看，流动性风险是指资产不能按照公允价值或者仅产生可预期损失的 价格迅速变现，而使公司遭受经济损失的可能性。公司面临的此类流动性风险主要与 资产是否在公开市场上交易及其交易规模有关，涉及公司流动性较差的权益性投资。 从主体角度看，流动性风险是指公司无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付 到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。公司面临的此 类流动性风险主要与公司的业务发展战略和资本结构有关。 4、 市场风险 市场风险是指所持有的金融工具的公允价值因市场价格波动而波动，并使公司遭 受非预期经济损失的可能性。公司面临的市场风险包括股票价格风险、汇率风险。 87 / 98 2015 年半年度报告 使公司面临股票价格风险的金融工具是在香港交易市场已上市股票。 公司已经从风险偏好、风险容忍度、风险限额、风险识别、风险评估、风险计量、 动态监控、风险处置、新业务风险管理、主体流动性风险管理等方面，采取一定的措 施，防范、管理和控制公司整体面临的各类风险。 对于市场风险、信用风险和流动性风险，公司主要采取设定业务限额、建立止损 预警机制和（或）强制止损机制。 十一、 公允价值的披露 □适用 √不适用 十二、 关联方及关联交易 1、 本企业的母公司情况 母公司名 称 中国电子 信息产业 集团有限 公司 注册地 中国北 京 单位：元 币种：人民币 业务性质 集成电路 与关键元 器件 注册资本 母公司对本 企业的持股 比例(%) 12,482,251,996.64 母公司对本企 业的表决权比 例(%) 26.45 26.45 2、 本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注 “九、在其他主体中的权益” 3、 本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营 或联营企业情况如下 □适用 √不适用 4、 其他关联方情况 √适用 □不适用 其他关联方名称 上海华虹集成电路有限责任公司 上海华虹集团有限公司 南京微盟电子有限公司 中国电子器材深圳有限公司 武汉中原电子信息公司 中国长城计算机深圳股份有限公司 信息产业电子第十一设计研究院科 技工程股份有限公司 中国电子财务有限责任公司 其他关联方与本企业关系 母公司的控股子公司 其他 母公司的控股子公司 母公司的控股子公司 母公司的控股子公司 母公司的控股子公司 母公司的控股子公司 母公司的控股子公司 88 / 98 2015 年半年度报告 中电通商融资租赁有限公司 上海华虹宏力半导体有限公司 上海先进半导体制造股份有限公司 苏州同冠微电子有限公司 母公司的控股子公司 其他 其他 其他 5、 关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 √适用 □不适用 采购商品/接受劳务情况表 关联方 上海华虹宏力半导体制造有限公司 上海虹日国际电子有限公司 上海先进半导体制造有限公司 上海华虹集成电路有限责任公司 南京微盟电子有限公司 关联交易内容 采购商品/接受劳务 采购商品/接受劳务 采购商品/接受劳务 采购商品/接受劳务 采购商品/接受劳务 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 27,509,418.11 14,308,382.09 13,830,556.70 18,198,041.13 13,722,167.07 22,884,564.92 827,626.43 1,602,877.34 134,440.99 0.00 关联交易内容 销售集成电路 销售集成电路 销售集成电路 销售集成电路 集成电路测试 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 18,536,345.94 10,264,726.22 3,325,799.62 3,233,217.06 628,758.55 151,963.70 87,179.48 18,888.88 335,221.72 468,918.48 出售商品/提供劳务情况表 关联方 上海华虹宏力半导体制造有限公司 上海虹日国际电子有限公司 深圳中电国际信息科技有限公司 武汉中原电子信息公司 上海华虹集成电路有限责任公司 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况 √适用 □不适用 本公司作为出租方： 单位：元 币种：人民币 租赁资产 本期确认的 上期确认的 种类 租赁收入 租赁收入 承租方名称 信息产业电子第十一设计研究院科技工程股 份有限公司上海分院 中电通商融资租赁有限公司 (4). 关联担保情况 □适用 √不适用 89 / 98 房屋租赁 2,939,371.20 房屋租赁 548,107.20 940,955.37 2015 年半年度报告 (5). 关联方资金拆借 □适用 √不适用 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 (7). 关键管理人员报酬 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 180.30 128.81 项目 关键管理人员报酬 (8). 其他关联交易 单位：元 币种：人民币 关联交 关联交易定价方 本期发生额 上期发生额 易内容 式及决策程序 中国电子财务有限责任 金融存 231,726,600.02 148,476,346.74 协商定价 公司 款 关联方 6、 关联方应收应付款项 √适用 □不适用 (1). 应收项目 项目名称 关联方 期末余额 账面余额 坏账准备 上海虹日国际电子有 2,152,644.85 限公司 上海华虹集成电路有 147,599.88 应收账款 限责任公司 深圳中电国际信息科 179,572.50 应收账款 技有限公司 武汉中原电子信息公 25,500.00 应收账款 司 上海华虹宏力半导体 11,206,165.05 应收账款 制造有限公司 苏州同冠微电子有限 50,000.00 其他应收款 公司 中电通商融资租赁有 3,880.10 其他应收款 限公司 应收账款 90 / 98 单位:元 币种:人民币 期初余额 账面余额 坏账准备 1,482,223.07 795,555.02 202,996.88 138,010.00 3,400.00 9,814,217.51 3,258,840.00 2015 年半年度报告 (2). 应付项目 项目名称 关联方 预收账款 中电通商融资租赁有限公司 信息产业电子第十一设计研究院科技 预收账款 工程股份有限公司上海分院 应付账款 上海华虹宏力半导体制造有限公司 应付账款 上海华虹集成电路有限责任公司 应付账款 上海先进半导体制造有限公司 应付账款 上海虹日国际电子有限公司 应付账款 南京微盟电子有限公司 十三、 股份支付 1、 股份支付总体情况 □适用 √不适用 2、 以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3、 以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 十四、 承诺及或有事项 1、 重要承诺事项 □适用 √不适用 2、 或有事项 □适用 √不适用 十五、 资产负债表日后事项 1、 重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、 利润分配情况 □适用 √不适用 3、 销售退回 □适用 √不适用 91 / 98 单位:元 币种:人民币 期末账面余额 期初账面余额 304,083.60 91,351.20 1,349,162.30 441,941.70 7,008,251.58 470,838.20 3,377,717.10 55,364.81 11,910.00 7,690,430.74 284,508.01 754,291.89 6,936,277.29 80,612.00 2015 年半年度报告 十六、 其他重要事项 1、 前期会计差错更正 □适用 √不适用 2、 债务重组 □适用 √不适用 3、 资产置换 □适用 √不适用 4、 年金计划 □适用 √不适用 5、 终止经营 □适用 √不适用 6、 分部信息 □适用 √不适用 十七、 母公司财务报表主要项目注释 1、 应收账款 (1). 应收账款分类披露： 单位：元 期末余额 账面余额 种类 金额 单项金额重大并 单独计提坏账准 备的应收账款 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的应收账款 单项金额不重大 但单独计提坏账 准备的应收账款 合计 坏账准备 比例(%) 154,166,490.50 计提比例 (%) 金额 币种：人民币 期初余额 61.81 126,344,655.33 账面余额 账面 价值 金额 坏账准备 比例(%) 账面 价值 计提比 例(%) 金额 81.95 27,821,835.17 155,979,598.96 64.93 126,344,655.33 81.00 29,634,943.63 62,761,546.44 25.16 19,447.40 0.03 62,742,099.04 58,311,671.58 24.28 19,447.40 0.03 58,292,224.18 32,478,216.16 13.03 10,014,681.59 30.84 22,463,534.57 25,919,578.06 10.79 10,014,681.59 38.64 15,904,896.47 113,027,468.78 240,210,848.60 249,406,253.10 / 136,378,784.32 / / 136,378,784.32 / 103,832,064.28 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用 应收账款（按单位） 上海贝岭微电子制造 有限公司 应收账款 单位：元 币种：人民币 期末余额 坏账准备 计提比例 计提理由 154,166,490.50 126,344,655.33 92 / 98 81.95% 单项测试 2015 年半年度报告 合计 154,166,490.50 126,344,655.33 / / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用 账龄 1 年以内 1 年以内小计 1至2年 2至3年 3 年以上 合计 应收账款 62,556,897.13 62,556,897.13 146,449.31 58,200.00 单位：元 期末余额 坏账准备 62,761,546.44 币种：人民币 计提比例 10,717.40 8,730.00 7.32 15.00 19,447.40 0.03 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 单位名称 上海贝岭微电子制造有限公司 上海岭芯微电子有限公司 上海阿法迪智能标签系统技术有 限公司 客户 1 客户 2 合计 占应收账款总 坏账准备余额 额的比例（％） 154,166,490.50 61.81 126,344,655.33 16,096,031.06 6.45 期末余额 5,820,809.46 2.33 5,679,975.64 4,780,084.00 186,543,390.66 2.28 1.92 — 93 / 98 126,344,655.33 2015 年半年度报告 2、 其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： 单位：元 期末余额 账面余额 类别 金额 单项金额重大并 单独计提坏账准 备的其他应收款 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的其他应收款 单项金额不重大 但单独计提坏账 准备的其他应收 款 合计 坏账准备 计提比例 金额 (%) 比例(%) 币种：人民币 期初余额 账面余额 账面 价值 金额 33,537,105.58 坏账准备 计提比例 金额 (%) 比例(%) 33,537,105.58 82.24 33,537,105.58 100.00 2,667,066.62 6.54 560,174.69 21.00 2,106,891.93 2,570,787.50 6.44 560,174.69 21.79 2,010,612.81 4,574,561.15 11.22 278,409.77 6.09 4,296,151.38 3,827,586.92 9.58 278,409.77 7.27 3,549,177.15 40,778,733.35 / 34,375,690.04 / / 34,375,690.04 / 5,559,789.96 6,403,043.31 39,935,480.00 83.98 33,537,105.58 账面 价值 100.00 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用 其他应收款（按单位） 健桥证券股份有限公司 合计 单位：元 币种：人民币 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 公司进入 33,537,105.58 33,537,105.58 100.00% 破产清算 33,537,105.58 33,537,105.58 / / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用 账龄 1 年以内 1 年以内小计 1至2年 2至3年 3 年以上 合计 其他应收款 1,910,674.69 1,910,674.69 188,737.24 8,800.00 558,854.69 2,667,066.62 单位：元 期末余额 坏账准备 1,320.00 558,854.69 560,174.69 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 94 / 98 币种：人民币 计提比例 15.00 100.00 21.00 2015 年半年度报告 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用 款项性质 存入交易结算资金 往来款 租金 备用金 其他 合计 期末账面余额 33,537,105.58 4,422,490.77 1,295,594.10 136,828.45 1,386,714.45 40,778,733.35 期初账面余额 33,537,105.58 3,974,842.56 267,108.71 539,090.27 1,617,332.88 39,935,480.00 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用 款项的性 质 单位名称 健桥证券股份 有限公司 香港海华有限 公司 四川百事佳国 际房地产开发 有限公司 上海创嘉信息 科技有限公司 上海阿法迪智 能标签系统技 术有限公司 合计 期末余额 账龄 单位：元 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 存入交易 33,537,105.58 3 年以上 结算资金 1,934,140.35 1 年以内 4.74 往来款 982,297.77 3 年以上 2.41 往来款 903,090.60 1 年以内 2.21 往来款 887,429.21 1 年以上 2.18 38,244,063.51 坏账准备 期末余额 82.24 33,537,105.58 往来款 / 币种：人民币 / 93.78 33,537,105.58 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 3、 长期股权投资 √适用 □不适用 单位：元 项目 账面余额 期末余额 减值准备 账面价值 95 / 98 账面余额 币种：人民币 期初余额 减值准备 账面价值 2015 年半年度报告 对子公司投资 对联营、合营 企业投资 合计 750,735,420.00 30,000,000 720,735,420.00 750,735,420.00 30,000,000 720,735,420.00 750,735,420.00 30,000,000 720,735,420.00 750,735,420.00 30,000,000 720,735,420.00 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用 被投资单位 香港海华有 限公司 上海岭芯微 电子有限公 司 上海贝岭微 电子制造有 限公司 合计 期初余额 本期 增加 本期 减少 单位：元 币种：人民币 本期 计提 减值准备期 期末余额 减值 末余额 准备 713,735,420.00 713,735,420.00 7,000,000.00 7,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 750,735,420.00 750,735,420.00 30,000,000.00 (2) 对联营、合营企业投资 □适用 √不适用 4、 营业收入和营业成本： 单位：元 币种：人民币 项目 主营业务 其他业务 合计 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 164,026,530.21 133,317,723.95 147,465,030.81 122,981,565.08 22,239,622.22 6,889,807.43 10,339,434.29 5,595,109.59 186,266,152.43 140,207,531.38 157,804,465.10 128,576,674.67 5、 投资收益 √适用 □不适用 项目 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产在持有期间的投资收益 96 / 98 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 96,044.60 200,000.00 254,950.00 2015 年半年度报告 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产取得的投资收益 持有至到期投资在持有期间的投资收益 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 处置可供出售金融资产取得的投资收益 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量 产生的利得 理财产品收益 合计 4,334,357.02 4,430,401.62 2,527,973.97 2,982,923.97 十八、 补充资料 1、 当期非经常性损益明细表 项目 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 债务重组损益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 少数股东权益影响额 合计 单位：元 币种：人民币 金额 说明 -27,101.47 9,535,875.44 140,275.54 -2,086,700.40 -13,014.49 7,549,334.62 2、 净资产收益率及每股收益 报告期利润 每股收益 加权平均净资 产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 1.29 0.033 0.033 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 0.85 0.022 0.022 3、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 97 / 98 2015 年半年度报告 第十节 备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名 并盖章的会计报表； 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件的正 本及公告的原件。 备查文件目录 董 事长：赵贵武 董事会批准报送日期：2015 年 8 月 7 日 修订信息 报告版本号 更正、补充公告发布时间 98 / 98 更正、补充公告内容