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目錄
壹、開會程序................................................................................................ 1
貳、開會議程................................................................................................ 2
參、報告事項................................................................................................ 3
肆、承認事項................................................................................................ 4
伍、討論事項................................................................................................ 5
陸、臨時動議................................................................................................ 5
柒、附件
一.101年度營業報告書......................................................................... 6
二.監察人審查報告書........................................................................... 7
三.會計師查核報告及財務報表........................................................... 8
四.101年度為他人背書保證情形....................................................... 18
五.採用國際財務報導準則(以下簡稱IFRSs)對保留盈餘之影響及提
列特別盈餘公積數額之報告 ......................................................... 19
六.「董事會議事規則」修訂條文對照表......................................... 20
七.「資金貸與他人作業程序」修訂條文對照表............................. 23
八.「背書保證作業程序」修訂條文對照表..................................... 24
九.「取得或處分資產處理程序」修訂條文對照表......................... 25
捌、附錄
一.公司章程 ......................................................................................... 26
二.股東會議事規則............................................................................. 30
三.董事、監察人持股情形................................................................. 32
久正光電股份有限公司
一○二年股東常會開會程序
一、 宣佈開會
二、 主席就位
三、 主席致詞
四、 報告事項
五、 承認事項
六、 討論事項
七、 臨時動議
八、 散會
1
貳、開會議程
時間：中華民國一○二年六月十一日(星期二)上午九點整
地點：台中市西屯區工業區六路八號（本公司會議室）
（壹）.報告出席股東權數
（貳）.宣佈開會
（參）.主席致詞
（肆）.報告事項
一. 101年度營業報告。
二. 監察人審查101年度決算表冊報告。
三. 101年度為他人背書保證情形報告。
四. 修訂「董事會議事規則」報告。
五. 其他報告事項。
（伍）.承認事項
一. 承認101年度財務報表及營業報告書案。
二. 承認101年度虧損撥補案。
（陸）. 討論事項
一. 修訂「資金貸與他人作業程序」案。
二. 修訂「背書保證作業程序」案。
三. 修訂「取得或處分資產處理程序」案。
（柒）.臨時動議
（捌）.散會
2
參、報告事項
第一案
案由：101年度營業報告。
說明：營業報告書請參閱本手冊第6頁，敬請 鑒察。
第二案
案由：監察人審查101年度決算表冊報告。
說明：監察人審查報告書請參閱本手冊第7頁，敬請
鑒察。
第三案
案由：101年度為他人背書保證情形報告。
說明：為他人背書保證情形請參閱本手冊第18頁，敬請 鑒察。
第四案
案由：修訂「董事會議事規則」報告。
說明：一.依據101年8月22日金管證發字第1010034136號函，擬修訂
本公司「董事會議事規則」。
二. 修訂前後條文對照表請參閱本手冊第20頁，敬請 鑒察。
第五案
案由：其它報告事項。
說明：一.依公司法172-1條之規定，受理股東提案，本次股東會無接
獲股東提案之情事。
二.本公司首次採用國際財務報導準則(以下簡稱IFRSs)對保
留盈餘之影響及提列特別盈餘公積數額之報告，請參閱本
手冊第19頁。
3
肆、承認事項
第一案
(董事會提)
案由:101年度財務報表及營業報告書，提請 承認。
說明:一.本公司101年度財務報表(資產負債表、損益表、股東權益
變動表及現金流量表)業經安侯建業聯合會計師事務所王
怡文及顏幸福會計師查核簽證完竣，出具查核報告書，連
同營業報告書，送請本公司監察人審查完竣認無不合。
二.101年度營業報告書、會計師查核報告及上述財務報表請
參閱本手冊第6頁及第8頁至第17頁。
決議：
第二案
(董事會提)
案由：101年度虧損撥補案，提請 承認。
說明：
久正光電股份有限公司
虧損撥補表
民國一○一年度
期初累積虧損
加：101年度淨利
單位：新台幣元
＄(1,059,951,992)
72,252,869
(987,699,123)
期末累積虧損
註：本公司一○一年度有關員工紅利及董監酬勞之發放，於102年3月25日董
事會決議通過，因係屬虧損狀況，故不予發放。
董事長：王世岳
經理人：王世岳
決議：
4
會計主管：劉紹玲
伍、討論事項
第一案
(董事會提)
案由：修訂「資金貸與他人作業程序」案。
說明：一.依據一○一年七月六日金管證審字第1010029874號函，
擬修訂本公司「資金貸與他人作業程序」。
二.修訂前後條文對照表請參閱本手冊第23頁。
決議：
第二案
(董事會提)
案由：修訂「背書保證作業程序」案。
說明：一.依據一○一年七月六日金管證審字第1010029874號函，
擬修訂本公司「背書保證作業程序」。
二.修訂前後條文對照表請參閱本手冊第24頁。
決議：
第三案
(董事會提)
案由：修訂「取得或處分資產處理程序」案。
說明：一.依據一○一年二月十三日金管證發字第1010004588號
函，擬修訂本公司「取得或處分資產處理程序」。
二.修訂前後條文對照表請參閱本手冊第25頁。
決議：
陸、臨時動議
柒、散會
5
101年度營業報告書
一、營業計劃實施成果：
營業實績
單位：新台幣仟元
集團合併
101年度
100年度
成長率
營業收入
2,290,875
2,269,552
1%
稅後淨利
121,677
65,626
85%
獲 利 率
5.31%
2.89%
84%
註: 稅後淨利屬於母公司部分為72,253仟元、19,138仟元，其餘為少數股權。
本公司101年度集團合併營業收入增加及稅後淨利增加主係因：
(一) 本公司秉持專業模組化製造的技術，強化客製化服務，已開發並量產
標籤機及咖啡機之應用顯示器模組，主要銷售於歐美市場應用在工控
及醫療儀器上之產品線 MONO 及 TFT 兩大模組於第四季需求減緩，惟
本公司權益法認列轉投資公司久禾光電，主要銷售光學鏡頭增加，致
101 年度集團合併營業收入較 100 年度小幅成長 1%。
(二) 主要來自於毛利貢獻度較高 MONO 及 TFT 兩大模組，及前者生產設備
使用率充分發揮效益，加上本公司積極控管成本及費用管制下，致降
低生產單位成本，使獲利已逐漸顯現；另，久禾光電生產銷售光學鏡
頭營運有成，獲利更加顯著之挹注，使 101 年度集團合併稅後淨利增
加，致 101 年度相較 100 年度集團合併稅後淨利大幅成長 85%。
二、財務收支及獲利能力分析：
(一)財務收支：
本公司101年度集團合併利息收入新台幣1,113仟元，利息支出新台
幣39,451仟元，兌換損失新台幣4,163仟元，合計財務支出新台幣42,501
仟元。
(二)獲利能力分析：
集團合併
101年度
100年度
資產報酬率%
6.42%
4.25%
14.51%
9.24%
純益率%
5.31%
2.89%
每股盈餘(元)
0.45
0.12
股東權益報酬率%
三、截至101年底累積虧損987,699,123元，已達實收資本額二分之一，依公司法
第211條規定，虧損達實收資本額二分之一時，應召集股東會報告。
四、研究發展狀況：
本公司因應成長需求與提昇人資價值，引進專業人員協助持續加強研發人員
之教育訓練，不斷從事新製程技術的開發，與客戶配合發揮整合效益；並構
建品質源頭管理體系，掌握新產品品質保證及關鍵技術，以整合公司資源產
品優化之建立，維繫公司的競爭力，回顧101年度本公司成功開發出(1) 裸眼
3D 用 外 掛 式 視 差 光 柵 屏 。 (2) 多 品 牌 3D 電 視 共 用 之 快 門 式 3D 眼 鏡 。
(3)Sunlight Readable(日光可讀) 液晶顯示器模組。
董事長：王世岳
經理人：王世岳
6
會計主管：劉紹玲
監察人審查報告書
董事會編送本公司民國一○一年度營業報告書、財務報告及虧損撥
補表等，業經本監察人等審查完竣，認為尚無不合。其中財務報表業經
安侯建業聯合會計師事務所王怡文、顏幸福兩位會計師查核竣事，並出
具查核報告書在案，爰依公司法第二一九條之規定，備具報告。
敬請
鑒察
此 致
本公司一○二年股東常會
久正光電股份有限公司
監 察 人：張 承 宗
監 察 人：蔣 傳 臺
監 察 人：廖 紀 友
中 華 民 國 一 ○ 二 年 三 月 二 十 五 日
7
會
久正光電股份有限公司董事會
計
師
查
核
報
告
公鑒：
久正光電股份有限公司民國一○一年及一○○年十二月三十一日之資產負債表，暨截至各
該日止之民國一○一年度及一○○年度之損益表、股東權益變動表及現金流量表，業經本會計
師查核竣事。上開財務報表之編製係管理階層之責任，本會計師之責任則為根據查核結果對上
開財務報表表示意見。
本會計師係依照一般公認審計準則暨會計師查核簽證財務報表規則規劃並執行查核工
作，以合理確信財務報表有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查方式獲取財務報表所列
金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階層編製財務報表所採用之會計原則及所作之重大會
計估計，暨評估財務報表整體之表達。本會計師相信此項查核工作可對所表示之意見提供合理
之依據。
依本會計師之意見，第一段所述財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製
準則及一般公認會計原則編製，足以允當表達久正光電股份有限公司民國一○一年及一○○年
十二月三十一日之財務狀況，暨截至各該日止之民國一○一年度及一○○年度之經營成果與現
金流量。
久正光電股份有限公司已編製民國一○一年度及一○○年度之合併財務報表，並經本會計
師出具無保留意見之查核報告在案，備供參考。
安 侯 建 業 聯 合 會 計 師 事 務 所
會
計
王
怡
文
顏
幸
福
師：
證券主管機關 金管證審字第0990013761號
：
核准簽證文號 (88)台財證(六)第18311號
民 國 一 ○ 二 年 三 月 二 十 五 日
8
9
資產總計
無形資產：
電腦軟體成本
其他資產：
出租資產(附註四(七)及六)
遞延費用及其他
遞延所得稅資產－非流動
(附註四(十一))
減：累計折舊
累計減損
預付設備款
投
資：(附註四(六))
採權益法之長期股權投資
固定資產：(附註四(七)、五及六)
土
地
房屋及建築
機器設備
模具設備
辦公及雜項設備
董事長：王世岳
1800
1830
1860
1750
15X9
1599
1672
1501
1521
1531
1537
1561
1421
1291
1100
1140
1150
1190
1210
1280
資
產
流動資產：
現金及銀行存款(附註四(一))
應收票據及帳款淨額(附註四(二))
應收關係人帳款(附註五)
其他金融資產－流動(附註五)
存貨淨額(附註四(三))
遞延所得稅資產及其他流動資產
(附註四(十一))
受限制資產(附註六)
$
$
金
29,449
36,885
1,712,811
5,010
2,426
83
184,079
426,580
728,182
7,256
67,909
1,414,006
(825,751)
(13,000)
4,134
579,389
588,870
2
2
100
金
27,693
38,860
1,767,144
5,290
5,877
250
184,079
426,580
726,285
15,954
76,862
1,429,760
(809,319)
(13,000)
742
608,183
545,975
9,272
13,950
573,876
202,675
198,465
52,243
17,212
80,059
100.12.31
額
經理人：王世岳
-
-
4
83
(48)
(1)
34
-
11
25
43
34
30
-
7,479
4,000
507,584
-
11
8
5
2
4
%
196,611
129,825
80,548
28,770
60,351
101.12.31
額
31
1
1
33
11
11
3
1
5
-
-
2
2
100
10
24
41
1
5
81
(46)
(1)
34
%
3420
3350
3260
3110
2810
2881
2420
2140
2150
2170
2272
2261
負債及股東權益總計
$
$
會計主管：劉紹玲
普通股股本(附註四(十二))
資本公積(附註四(十二))
長期投資
保留盈餘(附註四(十二))：
累積虧損
股東權益其他項目：
累積換算調整數
股東權益合計
重大承諾事項及或有事項(附註七)
負債合計
長期借款：
長期借款(附註四(九))
其他負債：
應計退休金負債(附註四(十))
遞延貸項及其他(附註五)
負債及股東權益
流動負債：
應付票據及帳款
應付關係人帳款(附註五)
應付費用及其他應付款
一年內到期之長期借款(附註四(九))
預收貨款及其他流動負債
民國一○一年及一○○年十二月三十一日
資產負債表
久正光電股份有限公司
金
1,712,811
63,605
702,812
(987,698)
5,173
1,621,732
16,682
5,561
22,243
1,009,999
566,399
120,226
163,056
48,447
75,561
14,067
421,357
101.12.31
額
100
1,767,144
83,659
650,613
4
41
5,173
1,621,732
17,038
4,836
21,874
1,116,531
641,960
181,153
145,776
59,847
56,672
9,249
452,697
100.12.31
額
(1,059,951)
95
1
59
1
33
7
10
3
4
1
25
金
(58)
-
-
%
92
1
63
1
36
10
8
4
3
1
26
100
5
37
(60)
-
-
%
單位：新台幣千元
久正光電股份有限公司
損益表
民國一○一年及一○○年一月一日至十二月三十一日
單位:新台幣千元
金
4110
營業收入(附註五)
4170
減：銷貨退回及折讓
$
101年度
額
％
金
100年度
額
％
1,828,055
101
1,810,338
101
9,876
1
20,385
1
營業收入淨額
1,818,179
100
1,789,953
100
5000
營業成本(附註四(三)、五及十)
1,673,941
92
1,652,318
92
5910
營業毛利
144,238
8
137,635
8
5920
聯屬公司間未實現利益淨變動數
5930
已實現營業毛利
(429)
-
1,510
-
143,809
8
139,145
8
營業費用(附註十)：
6100
推銷費用
43,680
2
47,843
3
6200
管理及總務費用
49,366
3
51,174
3
6300
研究發展費用
35,536
2
42,590
2
128,582
7
141,607
8
15,227
1
(2,462)
-
-
481
-
-
10,770
-
6900
營業淨利(損)
營業外收入及利益：
7110
利息收入(附註五)
7160
兌換利益淨額
7121
採權益法認列之投資收益淨額(附註四(六))
64,476
3
7480
什項收入(附註四(五)及五)
13,254
1
33,956
2
78,134
4
45,207
2
16,566
1
18,065
1
404
-
-
-
營業外費用及損失：
7510
利息費用
7521
採權益法認列之投資損失淨額(附註四(六))
7560
兌換損失淨額
7880
什項支出
7900
稅前淨利
8110
所得稅費用(附註四(十一))
9600
本期淨利
-
$
基本每股盈餘(元)(附註四(十三))
董事長：王世岳
2,181
-
261
-
$
經理人：王世岳
10
1,377
-
-
449
-
19,008
1
19,891
1
74,353
4
22,854
1
2,100
-
72,253
稅
9750
-
前
0.46
稅
3,716
4
後
0.45
-
19,138
稅
前
0.14
會計主管：劉紹玲
稅
1
後
0.12
11
董事長：王世岳
民國一○○年一月一日期初餘額
未按持股比例認列長期股權投資
民國一○○年度淨利
累積換算調整數之變動
民國一○○年十二月三十一日餘額
民國一○一年度淨利
累積換算調整數之變動
民國一○一年十二月三十一日餘額
經理人：王世岳
$
$
普通股
股 本
1,621,732
1,621,732
1,621,732
資本公積
1,972
3,201
5,173
5,173
累積換算
調 整 數
42,678
40,981
83,659
(20,054)
63,605
合
計
587,293
3,201
19,138
40,981
650,613
72,253
(20,054)
702,812
單位:新台幣千元
會計主管：劉紹玲
累積虧損
(1,079,089)
19,138
(1,059,951)
72,253
(987,698)
民國一○一年及一○○年一月一日至十二月三十一日
股東權益變動表
久正光電股份有限公司
久正光電股份有限公司
現金流量表
民國一○一年及一○○年一月一日至十二月三十一日
單位:新台幣千元
101年度
100年度
營業活動之現金流量：
本期淨利
$
72,253
19,138
調整項目：
折舊及攤銷
42,506
59,700
存貨跌價(回升)、呆滯及報廢損失
(39,807)
5,041
採權益法認列之投資損益淨額
(64,476)
1,377
28
(8,825)
68,640
4,998
應收關係人票據及帳款減少(增加)
(28,305)
(3,626)
其他金融資產－流動減少(增加)
(11,558)
(683)
處分固定資產損益
應收票據及帳款減少(增加)
存貨減少(增加)
預付費用及其他流動資產減少(增加)
遞延所得稅資產減少(增加)
應付票據及帳款(含關係人)增加(減少)
應付費用及其他流動負債增加(減少)
其
他
營業活動之淨現金流入(出)
59,515
27,956
404
10,041
2,100
3,716
(43,647)
13,559
(5,270)
(15,531)
(483)
(1,960)
51,900
114,901
投資活動之現金流量：
採權益法之長期股權投資增加
-
購置固定資產
(7,118)
(11,634)
出售固定資產價款
(9,324)
1,453
應收關係人融資款減少
36,379
-
受限制資產減少(增加)
遞延費用減少(增加)及其他
投資活動之淨現金流入(出)
29,130
9,950
41,239
(1,055)
(4,244)
(1,286)
86,062
融資活動之現金流量：
短期借款增加(減少)
-
長期借款增加(減少)
(37,693)
(56,672)
存入保證金增加(減少)
(6)
(46,290)
-
融資活動之淨現金流入(出)
(56,678)
(83,983)
本期現金及銀行存款增加(減少)數
(6,064)
116,980
期初現金及銀行存款餘額
202,675
85,695
$
196,611
202,675
$
16,364
18,287
一年內到期之長期借款
$
75,561
56,672
長期股權投資持股比例變動影響數
$
-
預付貨款轉列長期股權投資
$
-
3,562
短期借款轉列長期借款(不含一年內到期之長期借款)
$
-
159,140
期末現金及銀行存款餘額
現金流量資訊之補充揭露：
本期支付利息
不影響現金流量之投資及融資活動：
3,201
購買固定資產支付現金數：
固定資產本期增添數
$
10,322
1,312
(153)
$
11,634
9,324
應付設備款減少(增加)
支付現金
董事長：王世岳
經理人：王世岳
12
9,477
會計主管：劉紹玲
會 計 師
久正光電股份有限公司董事會
查 核
報 告
公鑒：
久正光電股份有限公司及其子公司民國一○一年及一○○年十二月三十一日之合併資產負
債表，暨截至各該日止之民國一○一年度及一○○年度之合併損益表、合併股東權益變動表及
合併現金流量表，業經本會計師查核竣事。上開合併財務報表之編製係管理階層之責任，本會
計師之責任則為根據查核結果對上開合併財務報表表示意見。
本會計師係依照一般公認審計準則暨會計師查核簽證財務報表規則規劃並執行查核工作，
以合理確信合併財務報表有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查方式獲取合併財務報表
所列金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階層編製合併財務報表所採用之會計原則及所作
之重大會計估計，暨評估合併財務報表整體之表達。本會計師相信此項查核工作可對所表示之
意見提供合理之依據。
依本會計師之意見，第一段所述合併財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告
編製準則及一般公認會計原則編製，足以允當表達久正光電股份有限公司及其子公司民國一○
一年及一○○年十二月三十一日之合併財務狀況，暨截至各該日止之民國一○一年度及一○○
年度之合併經營成果與合併現金流量。
安 侯 建 業 聯 合 會 計 師 事 務 所
會
計
王
怡
文
顏
幸
福
師：
證券主管機關 金管證審字第0990013761號
：
核准簽證文號 (88)台財證(六)第18311號
民 國 一 ○ 二 年 三 月 二 十 五日
13
14
資產總計
無形資產：
土地使用權及其他(附註六)
其他資產：
遞延費用
遞延所得稅資產－非流動
(附註四(十))
存出保證金及其他(附註四(九)及六)
減：累計折舊
累計減損
預付設備款
固定資產：(附註四(六)及六)
土
地
房屋及建築
機器設備
模具設備
辦公及雜項設備
租賃改良
董事長：王世岳
1888
1830
1860
1782
15X9
1599
1672
1501
1521
1531
1537
1561
1631
1291
1100
1140
1150
1190
1210
1280
資
產
流動資產：
現金及銀行存款(附註四(一))
應收票據及帳款淨額(附註四(二)及六)
應收關係人帳款(附註五)
其他金融資產－流動(附註四(二)及五)
存貨淨額(附註四(三))
遞延所得稅資產及其他流動資產
(附註四(十))
受限制資產(附註六)
$
$
金
29,449
9,501
43,034
2,270,402
4,084
5,929
197,595
708,468
1,394,808
71,416
264,731
1,503
2,638,521
(1,444,022)
(13,000)
5,427
1,186,926
1
1
2
100
34,173
16,054
1,177,929
354,607
371,587
22,003
41,637
337,868
100.12.31
額
27,693
8,600
47,047
2,541,705
10,754
7,214
198,145
718,324
1,400,081
80,765
272,850
1,503
2,671,668
(1,354,987)
(13,000)
5,834
1,309,515
金
經理人：王世岳
-
-
116
(63)
(1)
52
-
9
31
61
3
12
46
1
28,895
6,155
1,034,513
-
20
12
2
1
10
%
447,441
269,285
37,350
14,463
230,924
101.12.31
額
8
28
55
3
11
1
1
47
14
15
1
2
13
-
-
2
100
1
1
105
(53)
(1)
51
-
%
3420
3510
3350
3260
3110
2810
2861
2420
2100
2140
2170
2272
2261
負債及股東權益總計
$
$
會計主管：劉紹玲
普通股股本(附註四(十一))
資本公積(附註四(十一))
長期投資
保留盈餘(附註四(十一))：
累積虧損
股東權益其他項目：
累積換算調整數
少數股權
股東權益合計
重大承諾事項及或有事項(附註七)
負債合計
長期借款：
長期借款(附註四(八))
其他負債：
應計退休金負債(附註四(九))
遞延所得稅負債－非流動及其他
(附註四(十))
負債及股東權益
流動負債：
短期借款(附註四(七))
應付票據及帳款(附註五)
應付費用及其他應付款
一年內到期之長期借款(附註四(八))
其他流動負債(附註四(十))
民國一○一年及一○○年十二月三十一日
合併資產負債表
久正光電股份有限公司及其子公司
金
2,270,402
63,605
183,591
886,403
(987,698)
5,173
1,621,732
9,327
26,009
1,383,999
16,682
572,838
229,395
249,812
188,048
93,131
24,766
785,152
101.12.31
額
71
1
61
1
25
10
11
9
4
1
35
100
3
8
39
(43)
-
%
5,173
1,621,732
11,124
28,162
1,751,103
17,038
646,753
480,398
349,435
175,690
58,152
12,513
1,076,188
100.12.31
額
2,541,705
83,659
139,989
790,602
(1,059,951)
金
64
1
69
1
26
42
19
14
7
2
100
3
6
31
(42)
-
-
%
單位：新台幣千元
久正光電股份有限公司及其子公司
合併損益表
民國一○一年及一○○年一月一日至十二月三十一日
單位:新台幣千元
金
4110
營業收入(附註五)
4170
減：銷貨退回及折讓
$
101年度
額
％
金
100年度
額
％
2,305,104
101
2,296,404
101
14,229
1
26,852
1
營業收入淨額
2,290,875
100
2,269,552
100
5000
營業成本(附註四(三)、五及十)
1,862,208
81
1,923,894
85
5930
營業毛利
428,667
19
345,658
15
91,392
4
90,640
4
135,398
6
128,678
6
65,096
3
73,944
3
291,886
13
293,262
13
136,781
6
52,396
2
營業費用(附註十)：
6100
推銷費用
6200
管理及總務費用
6300
研究發展費用
6900
營業淨利
營業外收入及利益：
7110
利息收入
7160
兌換利益淨額
7283
資產減損迴轉利益(附註四(六))
7480
什項收入(附註四(五))
1,113
-
1,342
-
-
-
9,187
-
-
-
28,000
1
34,832
2
36,715
2
35,945
2
75,244
3
39,451
2
47,305
2
營業外費用及損失：
7510
利息費用
7560
兌換損失淨額
4,163
-
7880
什項支出
2,963
-
7900
稅前淨利
8110
所得稅費用(附註四(十))
3,771
-
46,577
2
51,076
2
126,149
6
76,564
3
4,472
合併總淨利
-
-
10,938
-
$
121,677
6
65,626
3
$
72,253
3
19,138
1
49,424
3
46,488
2
121,677
6
65,626
3
歸屬予：
9601
母公司股東
9602
少數股權
$
稅
9750
基本每股盈餘(元)(附註四(十二))
董事長：王世岳
$
經理人：王世岳
15
前
0.47
稅
後
0.45
稅
前
0.19
會計主管：劉紹玲
稅
後
0.12
16
董事長：王世岳
民國一○○年一月一日期初餘額
民國一○○年度合併總淨利
未按持股比例認列長期股權投資
少數股權淨變動數
累積換算調整數之變動
民國一○○年十二月三十一日餘額
民國一○一年度合併總淨利
累積換算調整數之變動
民國一○一年十二月三十一日餘額
經理人：王世岳
$
$
普通股
股 本
1,621,732
1,621,732
1,621,732
資本公積
1,972
3,201
5,173
5,173
累積虧損
(1,079,089)
19,138
(1,059,951)
72,253
(987,698)
民國一○一年及一○○年一月一日至十二月三十一日
合併股東權益變動表
久正光電股份有限公司及其子公司
合
計
630,108
65,626
43,337
51,531
790,602
121,677
(25,876)
886,403
單位:新台幣千元
少數股權
42,815
46,488
(3,201)
43,337
10,550
139,989
49,424
(5,822)
183,591
會計主管：劉紹玲
累積換算
調 整 數
42,678
40,981
83,659
(20,054)
63,605
久正光電股份有限公司及其子公司
合併現金流量表
民國一○一年及一○○年一月一日至十二月三十一日
單位:新台幣千元
101年度
營業活動之現金流量：
合併總損益
調整項目：
折舊及攤銷
存貨跌價、呆滯及報廢損失(回升利益)
資產減損迴轉利益
應收票據及帳款減少(增加)
其他金融資產－流動減少(增加)
存貨減少(增加)
遞延所得稅資產減少(增加)
應付票據及帳款增加(減少)
應付費用及其他流動負債增加(減少)
其
他
營業活動之淨現金流入(出)
投資活動之現金流量：
購置固定資產
出售固定資產價款
遞延費用減少(增加)
受限制資產減少(增加)
存出保證金及其他資產減少(增加)
投資活動之淨現金流入(出)
融資活動之現金流量：
短期借款增加(減少)
長期借款增加(減少)
少數股權增加(減少)
其
他
融資活動之淨現金流入(出)
匯率影響數
本期現金及銀行存款增加(減少)數
期初現金及銀行存款餘額
期末現金及銀行存款餘額
現金流量資訊之補充揭露：
本期支付利息
本期支付所得稅
不影響現金流量之融資活動：
一年內到期之長期借款
短期借款轉列長期借款(不含一年內到期之長期借款)
購買固定資產支付現金數：
固定資產本期增添數
應付設備款淨減少(增加)
支付現金
董事長：王世岳
經理人：王世岳
17
$
100年度
121,677
65,626
148,059
(41,633)
86,955
27,174
155,040
2,666
(99,623)
40,222
6,512
447,049
166,818
(5,505)
(28,000)
(68,551)
(15,112)
(2,222)
3,500
31,464
8,278
(8,086)
148,210
(60,632)
13
(3,618)
4,954
4,044
(55,239)
(39,334)
34,207
(10,820)
42,197
6,683
32,933
$
(251,003)
(38,936)
(47)
(289,986)
(8,990)
92,834
354,607
447,441
(12,581)
(47,604)
43,337
85
(16,763)
9,132
173,512
181,095
354,607
$
$
40,050
3,763
48,480
5,329
$
$
93,131
58,152
159,140
44,455
16,177
60,632
47,646
(8,312)
39,334
-
$
$
-
會計主管：劉紹玲
久正光電股份有限公司
101年度為他人背書保證情形
新台幣⁄人民幣單位：千元
背書保證者
公司名稱
被背書保證對象
公司名稱
久正光電股份 江蘇久正光
有限公司 電有限公司
關 係
本期最高背
期末背書
業背書保
證 限 額(註1) 書保證餘額
保證餘額
對單一企
為本公司採權
益法評價之被
162,653
投資公司
92,562
背書保證
最高限額
(註2)
92,562
(RMB20,000) (RMB20,000)
325,307
註1：本公司對單一企業背書保證限額以本公司前一年底淨值百分之二十五為限。
註2：本公司背書保證總額以本公司前一年底淨值百分之五十為限。
註3︰係依101/12匯率(NT︰29.09/US；RMB︰6.2855/US)換算為台幣。
18
採用國際財務報導準則(以下簡稱IFRSs)對保留盈餘之影響及提列特別
盈餘公積數額之報告。
依101.4.6金管證發字第1010012865號函規定報告如下：
一.本公司因採用IFRSs編製財務報告致101年1月1日(轉換日)保留盈餘淨增
加69,969仟元，累積至102年1月1日則為淨增加70,612仟元。
二.本公司因【原帳列保留盈餘為負數(累積虧損)，而於轉換採用IFRSs後，
轉換日之保留盈餘仍為負數】，故依101.4.6金管證發字第1010012865號
函規定，無須就轉換日首次採用IFRSs編製財務報告時，因選擇適用IFRSs
第一號豁免項目，而就股東權益項下之未實現重估增值及累計換算調整
數(利益) 轉入保留盈餘部分於102年1月1日就前述轉入保留盈餘部分提
列特別盈餘公積。
19
久正光電股份有限公司
「董事會議事規則」修訂條文對照表
條次
修正後條文
第六條 公司對於下列事項應提董事
會討論：
一、 (略)。
二、 年度財務報告及半年度
財務報告。但半年度財
現行條文
公司對於下列事項應提董事
會討論：
一、(略)。
二、年度財務報告及半年度
財務報告。
務報告依法令規定無須
經會計師查核簽證者，
不在此限。
三～六、(略)。
三～六、(略)。
七、對關係人之捐贈或對非
關係人之重大捐贈。但
因重大天然災害所為急
難救助之公益性質捐
贈，得提下次董事會追
認。
八、(略)。
八、(略)。
前項第七款所稱關係人 (以下略)
指證券發行人財務報告
編製準則所規範之關係
人；所稱對非關係人之
重大捐贈，指每筆捐贈
金額或一年內累積對同
一對象捐贈金額達新臺
幣一億元以上，或達最
近年度經會計師簽證之
財務報告營業收入淨額
百分之一或實收資本額
百分之五以上者。
前項所稱一年內係以本
次董事會召開日期為基
準，往前追溯推算一
年，已提董事會決議通
過部分免再計入。
(以下略)
20
修訂依據及理由
一、依據101年8月22日金
管證發字第1010034136
號函（以下修訂亦同），
增訂財務報告無須經會
計師查核簽證者，無需提
董事會討論。
二、增訂對關係人捐贈或
非關係人之重大捐贈應
提董事會討論。
三、第七款調整為第八
款。
四、增訂關係人之定義及
明定對非關係人重大捐
贈之標準及計算方式。
條次
修正後條文
現行條文
修訂依據及理由
第十條 董事會參考資料及列席人員 董事會參考資料及列席人員 一、為強化對子公司業務
董事會召開時，經辦單位應備 董事會召開時，經辦單位應備 之監理，增訂得通知子公
妥相關資料供與會董事隨時 妥相關資料供與會董事隨時 司之人員列席，另將得列
查考。
查考。
席之人由「經理人員」擴
董事會進行中，得視議案內 董事會進行中，非擔任董事 大為「人員」。
容通知相關部門或子公司之 之相關部門經理人員應列席 二、為強化公司治理，董
人員列席會議，報告目前公 會議，報告目前公司業務概況 事進行討論及表決時，列
司業務概況及答覆董事提問 及答覆董事提問事項，以協助 席之專業人士應離席，必
事項，以協助董事瞭解公司現 董事瞭解公司現況，作出適當 要時，得隨時進場再予說
況，作出適當決議。另亦得邀 決議。另亦得邀請會計師、律 明。
請會計師、律師或其他專業人 師或其他專業人士列席會
士列席會議，提供專家意見以 議，提供專家意見以供董事會
供董事會參考。但討論及表 參考。
決時應離席。
監察人列席董事會陳述意見 監察人列席董事會陳述意見
時，得參與議案討論，但對於 時，得參與議案討論，但對於
專屬董事會職權之事項，無表 專屬董事會職權之事項，無表
決權。
決權。
第十七條 董事之利益迴避制度
董事之利益迴避制度
一、促使董事會了解對公
董事對於下列會議事項，不得 董事對於下列會議事項得陳 司有利害衝突之事項，並
加入討論及表決，且討論及表 述意見及答詢，不得加入討 保障投資人權益，修正第
決時應予迴避，並不得代理其 論及表決，且討論及表決時應 一項及第一項第一款。
他董事行使其表決權：
予迴避，並不得代理其他董事
一、與其自身或其代表之法人 行使其表決權：
有利害關係者，如有害於公 一、 與其自身或其代表之
司利益之虞時，應於當次董 法人有利害關係，致有害於
事會說明其利害關係之重要 公司利益之虞者。
內容。
二、董事認應自行迴避者。 二、 董事認應自行迴避者。
三、經董事會決議應為迴避 三、 經董事會決議應為迴
者。
避者。
董事會之決議，對依前項規定 董事會之決議，對依前項規定 二、配合援引公司法項次
不得行使表決權之董事，依公 不得行使表決權之董事，依公 變動，酌作文字修正。
司法第二百零六條第三項準 司法第二百零六條第二項準
用第一百八十條第二項規定 用第一百八十條第二項規定
辦理。
辦理。
21
條次
修正後條文
現行條文
修訂依據及理由
第十八條 會議紀錄及簽署事項
一、強化揭露董事對涉及
會議紀錄及簽署事項
董事會之經辦人員應確實整 董事會之經辦人員應確實整 自身利害關係之議案參
理董事會之議事，作成議事 理董事會之議事，作成議事 與情形。
錄，議事錄應詳實記載下列事 錄，議事錄應詳實記載下列事 二、配合第六條項次新
項：
增，酌作文字修正。
項：
一～六、(略)。
一～六、(略)。
七、 討論事項：各議案之決 七、討論事項：各議案之決議
議方法與結果、董事、監察 方法與結果、董事、監察人、
人、專家及其他人員發言摘 專家及其他人員發言摘要、反
要、依前條第一項規定涉及 對或保留意見且有紀錄或書
利害關係之董事姓名、利害 面聲明暨獨立董事依第六條
關係重要內容之說明、其應 第二項規定出具之書面意見。
迴避或不迴避理由、迴避情
形、反對或保留意見且有紀
錄或書面聲明及獨立董事依
第六條第四項規定出具之書
面意見。
八、 臨時動議：提案人姓 八、臨時動議：提案人姓名、
名、議案之決議方法與結果、議案之決議方法與結果、董
董事、監察人、專家及其他人 事、監察人、專家及其他人員
員發言摘要、依前條第一項 發言摘要、反對或保留意見且
規定涉及利害關係之董事姓 有紀錄或書面聲明。
名、利害關係重要內容之說 (以下略)
明、其應迴避或不迴避理
由、迴避情形及反對或保留
意見且有紀錄或書面聲明。
(以下略)
第二十條 附則
附則
本議事規則之訂定及修正應 本議事規則之訂定應經董事
會同意，並提股東會報告。
經董事會同意。
修訂時授權董事會決議之。
本議事規則自中華民國一○ 本議事規則自中華民國九十
二年六月十一日起施行。
九年四月七日起施行。
22
一、配合相關法令及實際
作業，酌作文字修訂。
二、明定修訂條文適用日
期。
久正光電股份有限公司
「資金貸與他人作業程序」修訂條文對照表
條次
第三條
第六條
修正後條文
現行條文
修訂依據及理由
資金貸與總額及個別對象之 資金貸與總額及個別對象之 依據中華民國一○一年
限額
限額
七月六日金管證審字第
第一項（略）。
第一項（略）。
1010029874號函（以下修
本公司直接及間接持有表決 本公司直接及間接持有表決
權股份百分之百之國外公司 權股份百分之百之國外公司 訂亦同），基於公司治理
間，從事資金貸與，不受第一 間，從事資金貸與，不受第一 需要，明訂資金貸與之限
額。
項第二款限制，其個別貸與 項第二款限制。
金額及貸與總金額不得超過 （以下略）。
本公司前一年底淨值的百分
之四十。
（以下略）。
公告及申報
公告及申報
一、明定行為義務計算之
一、（略）。
一、（略）。
起算日。
二、本公司資金貸與餘額達下 二、本公司資金貸與餘額達下
列標準之一者，應於事實發生 列標準之一者，應於事實發生
日之即日起算二日內輸入公 之日起二日內輸入公開資訊
開資訊觀測站：
觀測站：
三、（略）。
三、（略）。
四、本公司應評估資金貸與情 四、本公司應依一般公認會 二、酌作文字修正。
形並提列適足之備抵壞帳，且 計原則規定，評估資金貸與
於財務報告中適當揭露有關 情 形 並 提 列 適 足 之 備 抵 壞
資訊，並提供相關資料予簽證 帳，且於財務報告中適當揭露
會計師執行必要之查核程序。有關資訊，並提供相關資料予
簽證會計師執行必要之查核
程序。
23
久正光電股份有限公司
「背書保證作業程序」修訂條文對照表
條次
第六條
修正後條文
現行條文
修訂依據及理由
背書保證辦理程序
背書保證辦理程序
依據中華民國一○一年
一、~二、（略）。
一、~二、（略）。
七月六日金管證審字第
三、財務單位應就每月所發生 三、財務單位應就每月所發生
1010029874號函（以下修
及註銷之保證事項編製明細 及註銷之保證事項編製明細
表，俾控制追蹤及辦理公告申 表，俾控制追蹤及辦理公告申 訂亦同），酌作文字修
報，並應評估或認列背書保 報，並依財務會計準則第九 正。
證之或有損失且於財務報告 號之規定，評估或認列背書
中適當揭露有關資訊，及提供 保證之或有損失且於財務報
相關資料予簽證會計師執行 告中適當揭露有關資訊，及提
必要之查核程序，以出具允當 供相關資料予簽證會計師執
之查核報告。
行必要之查核程序，以出具允
四、（略）。
當之查核報告。
四、（略）。
（以下略）。
（以下略）。
第八條 公告申報程序
公告申報程序
一、明定行為義務計算之
一、（略）。
一、（略）。
起算日。
二、除按月公告申報背書保證 二、除按月公告申報背書保證
餘額外，本公司及子公司辦理 餘額外，本公司及子公司辦理
背書保證金額達下列標準之 背書保證金額達下列標準之
一者，應於事實發生日之即 一時，財務單位應即於事實
日起算二日內辦理公告申
發生之日起二日內辦理公告
報：
申報：
1.~2.（略）。
1.~2.（略）。
3.本公司及子公司對單一企
3.本公司及子公司對單一企 二、酌作文字修正。
業背書保證餘額達新臺幣一 業背書保證餘額達新臺幣一
千萬元以上且對其背書保
千萬元以上且對其背書保證
證、長期性質之投資及資金 金額、長期投資及資金貸與
貸與餘額合計數達本公司最 餘額合計數達本公司最近期
近期財務報表淨值百分之三 財務報表淨值百分之三十以
十以上。
上。
4.（略）。
4.（略）。
三、依第一、二項規定辦理公 三、財務單位依第一、二項
告申報時，應依主關機關規定 規定辦理公告申報時，應依主
之項目及格式進行之。
關機關規定之項目及格式進
行之。
24
久正光電股份有限公司
「取得或處分資產處理程序」修訂條文對照表
條次
第七條
修正後條文
現行條文
修訂依據及理由
關係人交易之處理程序
關係人交易之處理程序
依據中華民國一○一年
一、（略）。
一、（略）。
二月十三日金管證發字
二、評估及作業程序
二、評估及作業程序
第1010004588號函，明訂
1.~2.（略）。
1.~2.（略）。
3.本公司與子公司間，取得或 3.本公司與子公司間，取得或 授權董事長先行決行之
處 分 供 營 業 使 用 之 機 器 設 金額。
處分供營業使用之機器設
備，董事會得依規定授權董事 備，董事會得依規定授權董事
長在本公司分層負責管理辦 長在一定額度內先行決行，
法規定範圍內先行決行，事 事後再提報最近期之董事會
後再提報最近期之董事會追 追認。
認。
（以下略）。
（以下略）。
25
久正光電股份有限公司章程
第一章
第
總
則
一
條：本公司依照公司法股份有限公司之規定組織，定名為久正光電股份有限公
司。
第 二 條：本公司所營事業如下：
一、CC01050 資料儲存及處理設備製造業。
二、CC01080 電子零組件製造業。
三、CE01010 一般儀器製造業。
四、CE01030 光學儀器製造業。
五、CQ01010 模具製造業。
六、F401010 國際貿易業。
七、F401030 製造輸出業。
八、I501010 產品設計業。
九、F601010 智慧財產權業。
十、ZZ99999 除許可業務外，得經營法令非禁止或限制之業務。
第二之一條：本公司對外轉投資之總額，得超過實收資本額之百分之四十。
第二之二條：本公司因業務需要得對外保證。
第 三 條：本總公司設公司於臺灣省台中市，必要時，得經董事會決議，依法在國內
外設立分公司和製造工廠。
第 四 條：本公司公告方法依公司法二十八條規定辦理。
第二章
第
五
第
六
第
七
第
八
第
九
份
條：本公司資本總額定為新臺幣貳拾肆億元整，分為貳億肆仟萬股，每股新台
幣壹拾元正，授權董事會分次發行。其中壹億參仟伍佰萬元，分成壹仟參
佰伍拾萬股，每股壹拾元整，係保留供發行員工認股權憑證。
條：本公司股票概為記名式，由董事三人以上簽名或蓋章，經依法簽證後發行
之。本 公 司 發 行 之 股 份 得 免 印 製 股 票，並 應 洽 證 券 集 中 保 管 事 業
機構登錄。
條：股票之更名過戶，自股東常會開會前六十日內，股東臨時會開會前三十日
內或公司決定分派股息及紅利或其他利益之基準日前五日內均停止之。
條：本公司記名股票由股票持有人以背書轉讓之，並應將受讓人之姓名或名稱
記載於股票，又股份之轉讓非將受讓人之姓名或名稱及住所或居所記載於
本公司股東名簿，不得以其轉讓對抗本公司。
條：本公司股東辦理股票轉讓、設定權利質押、掛失、繼承、贈與及印鑑掛失
、變更、或地址變更等股務事項，除法令、證券規章另有規定外，悉依「
公開發行股票公司股務處理準則」辦理。
第三章
第
股
股 東 會
十
條：股東會分常會及臨時會二種，常會每年至少召集一次，應於每會計年度終
了後六個月內召開，由董事會於三十日前通知各股東召集之，臨時會於十
五日前通知各股東召集之。
第 十一 條：股東因故不能出席股東會時，得依公司法第一七七條及「公開發行公司出
席股東會使用委託書規則」規定，出具委託書，委託代理人出席。
第 十二 條：股東會開會時，以董事長為主席，遇董事長缺席時，由董事長指定董事一
人代理，未指定時，由董事互推一人代理之。
26
第 十三 條：本公司各股東，除有公司法規定之情形外，每股有一表決權。
第 十四 條：股東會之決議除公司法另有規定外，應有代表已發行股份總數過半數之股
東出席，以出席股東表決權過半數之同意行之。表決時，如經主席徵詢出
席股東無異議者，視為通過，其效力與投票表決同。
第 十五 條：股東會之議決事項應作成議事錄，由主席簽名或蓋章，並依公司法第一百
八十三條之規定辦理。議事錄應記載會議之年、月、日、場所、主席姓名、
決議方法、議事經過之要領及其結果，在公司存續期間應永久保存。
第四章
董事監察人
第 十六 條：本公司設董事五~七人，監察人三人，均由股東會就有行為能力之人中選
任之，任期均為三年，連選得連任，選任後得經董事會決議為本公司董事
及監察人購買責任保險。有關全體董監事合計持股比例，依證券主管機關
之規定。
第十六之一條：本公司董事間應有超過半數之席次，監察人間或監察人與董事間，應至
少一席以上不得具有下列關係之一。
一、配偶。
二、二親等以內之親屬。
第 十七 條：董事缺額達三分之一時，董事會應於六十日內召開股東臨時會補選之。
第 十八 條：董事監察人任期屆滿而不及改選時，延長其執行職務，至改選董事監察人
就任時止。
第 十九 條：董事組織董事會，由三分之二以上董事之出席及出席董事過半數之同意互
選董事長一人，依照法令、章程、股東會及董事會之決議執行本公司一切
事務。
第 二十 條：本公司經營方針及其他重要事項，以董事會決之，董事會除每屆第一次董
事會依公司法第二○ 三條規定召集外，其餘由董事長召集並任為主席，董
事長不能執行職務時，由董事長指定董事一人代理之，未指定時由董事互
推一人代理之。董 事 因 故 無 法 參 加 董 事 會 時 ， 得 出 具 委 託 書 並 列
舉召集事由之授權範圍，委託其他董事代理出席。
第 廿一 條：董事會之議事，應作成議事錄，由主席簽名或蓋章，並於會後二十日內，
將議事錄分發各董事，議事錄應記載議事經過之要領及其結果，議事錄應
與出席董事之簽名簿及代理出席之委託書，一併保存於本公司。
第 廿二 條：監察人單獨依法行使監察權外，並得列席董事會議陳述意見。
第廿二之一條：董事會之召集，應載明事由，於7日前通知董事及監察人。但本公司如
遇緊急情形得隨時召集董事會。本 公 司 董 事 會 之 召 集 得 以 書 面 、 電
子 郵 件 （ E-mail） 或 傳 真 方 式 為 之 。
第五章
經理及職員
第 廿三 條：本公司得依規定設經理人各若干人，其委任、解任及報酬，依公司法第二
十九條規定辦理。
第六章
決
算
第 廿四 條：本公司會計年度為每年一月一日起至十二月卅一日止於年度終結後編製總
決算。
第 廿五 條：本公司年終決算後董事會應造具下列表冊於股東常會開會三十日前交監察
人查核提交股東常會請求承認：
27
一、營業報告書。
二、財務報表。
三、盈餘分派或虧損彌補之議案。
第 廿六 條：本公司年度總決算如有盈餘，依下列順序分派之：
一、提繳稅捐。
二、彌補虧損。
三、提列法定盈餘公積百分之十。
四、依法令或相關規定就當期盈餘項下提列特別盈餘公積，俟迴轉後再列
入盈餘分配。
五、就一至四項數額後之剩餘數，連同上年度累積未分配盈餘作為可供分
配盈餘提撥：
1.員工紅利百分之五。
2.董事、監察人酬勞百分之一。
3.股東紅利就餘額全部或部分按股東持股比例分派之。
本公司盈餘分派案由董事會擬具提請股東會決議分派之。
第廿六之一條：董事、監察人執行本公司業務時，不論營業盈虧，公司應支給薪津。全
體董事及監察人之報酬，依其對公司營運參與之程度及貢獻之價值，並參
酌同業水準，授權董事會決定之。
第 廿七 條：本公司業務及所屬行業尚處於成長階段，未來仍有重大投資業務拓展計
劃，資金需求殷切。董事會為維持股利穩定，得就可供分派盈餘之百分之
七十以上，參酌公司業績發展及資金狀況擬定股利分派議案，其以現金股
利分派部份不低於擬分派股利之百分之二十，惟若可以其他方式募集所需
資金或公司資金充裕時，亦可考慮提高現金股利或全部以現金股利分派，
避免過度稀釋每股盈餘。
第七章
附
則
第 廿八 條：本公司組織規程及辦事細則由董事會另定之。
第 廿九 條：本章程未訂事項，悉依照公司法及其他法令規定辦理
28
第 三十 條：本章程訂立於民國八十年六月一日，
第一次
第二次
第三次
第四次
第五次
第六次
第七次
第八次
第九次
第十次
第十一次
第十二次
第十三次
第十四次
第十五次
第十六次
修正於民國八十四年二月十五日，
修正於民國八十五年三月十五日，
修正於民國八十六年十二月七日，
修正於民國八十七年六月二十三日，
修正於民國八十八年四月三十日，
修正於民國八十九年五月三十一日，
修正於民國九十年六月八日，
修正於民國九十年八月二十日，
修正於民國九十一年六月十日，
修正於民國九十三年五月十日，
修正於民國九十三年十一月二日，
修正於民國九十五年六月十四日，
修正於民國九十七年六月十三日，
修正於民國九十八年六月十六日，
修正於民國九十九年六月十五日，
修正於民國一○一年六月十二日。
29
久正光電股份有限公司
股東會議事規則
第一條
本公司股東會議依本規則行之。
第二條
出席股東(或代理人)請佩戴出席證，繳交簽到卡以代簽到。
第三條
股東會之出席及表決，應以股份為計算基準，出席股數依繳交之簽到卡計算之。
第四條
本公司股東會召開之地點，應於總公司所在縣市或便利股東會召開之地點為
之，會議開始時間，不得早於上午九時或晚於下午三時。
第五條
股東會之主席除公司法另有規定外，由董事長擔任之，董事長請假或因故不能
行使職權時，由副董事長代理之，無副董事長或副董事長亦請假或因故不能行
使職權時，由董事長指定董事一人代理之，董事長未指定代理人者，由董事互
推一人代理之。
第六條
公司得指派所委任之律師、會計師或有關人員列席股東會，辦理股東會之會務
人員應配戴識別證或臂章。
第七條
公司應將股東會之開會過程全程錄音或錄影，並至少保存一年。
第八條
股東會已屆開會時間有代表已發行股份總數過半數之股東(或代理人)出席時，
主席即宣告開會，如已逾開會時間尚不足法定數額時，主席得宣佈延後開會，
其延後次數以二次為限，延後時間合計不得超過一小時。延後二次仍不足額而
有代表已發行股份總數三分之一以上之股東(或代理人)出席時，得以出席股東
表決權過半數之同意為假決議。
前項進行假決議後，如出席股東(或代理人)所代表之股數已足法定數額時，主
席得將作成之假決議重新提請大會表決。
第九條
股東會之議程由董事會訂定之，會議應依排定之議程進行，非經股東會決議不
得變更之。前項排定之議程於議事(含臨時動議)未終結前，非經決議，主席不
得逕行宣佈散會。會議經決議散會後，股東不得另推選主席於原址或另覓場所
續行開會。
第十條
除議程所列議案外，股東(或代理人)對原議案之修正案、替代案或以臨時動議
提出之其他議案，應有其他股東(或代理人)附議，議程之變更、散會之動議亦
同。提案人連同附議人所代表之股權，應達已發行股份總數百分之一。
第十一條 出席股東(或代理人)發言前，須先填具發言條載明發言要旨、股東戶號(或出
席證編號)及戶名，由主席定其發言順序。出席股東(或代理人)僅提發言條而
未發言者，視為未發言。發言內容與發言記載不符者，以經確認之發言內容
為準。
出席股東(或代理人)發言時，其他股東除經徵得主席及發言股東同意外，不
得發言干擾，違反者主席應予制止。
第十二條
同一議案每一股東(或代理人)發言，非經主席之同意不得超過兩次，每次不
得超過五分鐘。股東發言違反前項規定或超出議題範圍者，主席得制止其發
言。
30
第十三條
法人受託出席股東會時，該法人僅得指派一人代表出席。
法人股東指派二人以上之代表出席股東會時，僅得推由一人發言。
第十四條
出席股東發言後，主席得親自或指定相關人員答覆。
第十五條
主席對於議案之討論，認為已達可付表決之程度時，得宣佈停止討論，提付
表決。
第十六條
議案表決之監票及計票等工作人員，由主席指定並徵得出席股東(或代理人)
同意(監票人員應具股東身份)。表決之結果，應當場報告，並作成記錄。
第十七條
會議進行中，主席得酌定時間休息。
第十八條
議案之表決，除公司法及公司章程另有規定外，以出席股東(或代理人)表決
權過半數之同意通過之。表決時，如經主席徵詢無異議者視為通過，其效力
與投票表決同。
第十九條
同一議案有修正案或替代案時，由主席定其表決之順序。如有其中一案已獲
通過時，其他議案即視為否決，毋庸再行表決。
第 廿 條
主席得指揮糾察員(或保全人員)協助維持會場秩序。糾察員(或保全人員)在
場協助維持秩序時，應配戴「糾察員」字樣臂章。
第廿一條
本規則未規定事項，悉依公司法及本公司章程之規定辦理。
第廿二條
本規則經股東會通過後施行，修改時亦同。
31
久正光電股份有限公司
董事、監察人持股情形
一、公司實收資本額為新台幣1,621,732,210元，已發行股數計162,173,221股。
二、依證券交易法第二十六條規定，全體董事最低應持有股數計12,162,991股，全體監
察人最低應持有股數計1,216,299股。
三、截至本次股東會停止過戶日股東名簿之個別及全體董事、監察人持有股數狀況如下
表所列，已符合證券交易法第二十六條規定成數。
停止過戶日期：102年4月13日
職稱
戶名
股有股數
董事
王世岳
董事
佰 鴻 工 業 (股 )公 司
代表人：廖宗仁
董事
岡谷電機產業株式會
社
董事
林國樑
853,281
董事
陳淑桂
418,060
董事
萬 旭 投 資 (股 )公 司
代表人：王怡嫻
2,409,043
全體董事合計
19,020,148
5,214,702
1,772,494
29,687,728
監察人
張承宗
1,030,502
監察人
蔣傳臺
989,315
監察人
廖紀友
182,739
全體監察人合計
2,202,556
32
備註